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会计确认与再确认的关系
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糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 六神女孩 发表的提问：
什么是婚姻关系的身份确认，为什么不适用调节？
就是说双方是否夫妻这个就属于婚姻关系的身份确认，这种是事实行为，不适用调节
121楼
2023-08-01 19:16:59
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宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ 有有爱 发表的提问：
企业确认职工享有的与非累积带薪缺勤权利相关的薪酬，视同职工出勤直接确认为当期损益。（   ） 【答案】× 【解析】企业确认职工享有的非累积带薪缺勤权利相关的薪酬，视同职工出勤确认当期损益或相关资产成本。 这句话怎么理解！
您好：非累积带薪缺勤相关的职工薪酬已经包括在企业每期向职工发放的工资等薪酬中，所以管理部门记入管理费用（损益类科目），生产部门的直接计入生产成本。
122楼
2023-08-01 19:40:29
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有有爱：回复宋艳萍老师 哦，好的！
2023-08-01 20:11:01
宋艳萍老师：回复有有爱嗯嗯。祝考试顺利通过！
2023-08-01 20:26:59
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ✨ づsんóц掌ィ心 发表的提问：
老师，税法和会计关于收入确认的差异怎么调整
同学。这要看你是什么原因的差异。
123楼
2023-08-01 20:09:00
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✨ づsんóц掌ィ心：回复陈诗晗老师 都有什么情况引起差异啊
2023-08-01 20:30:21
陈诗晗老师：回复✨ づsんóц掌ィ心一般是会计上的有些费用，无法税前扣除。
2023-08-01 20:43:30
依依老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ lvideal 发表的提问：
编制智享公司2019年与该无形资产相关的会计分录。 2019年的未确认融资费用怎么算的？
您好 先将无形资产的入账价值算出来（300%2B400*2.7232=1389.28），然后再用合同价款也就是1500元-无形资产的入账价值1389.28就是未确认融资费用110.72
124楼
2023-08-02 19:48:51
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 佛缘（淡淡浅显） 发表的提问：
企业当在发生实际缺勤时的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的应付职工薪酬（）
你好，这个题的说法是正确的。
125楼
2023-08-02 19:57:31
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佛缘（淡淡浅显）：回复立红老师 为何，初级有吗
2023-08-02 20:16:52
立红老师：回复佛缘（淡淡浅显）你好，是初级的内容，初级教材136页。非累计带薪缺勤是指带薪缺勤权利不能结转下期，本期尚未用完的带薪缺勤权利将予取消，由于职工提供服务本身不能增加其能够享受的福利金额，企业在职工未缺勤时不应当计提相关费用和负债。实际发生时确认相关的职工薪酬。
2023-08-02 20:46:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
可是当月提供服务，下个月月初才会出对账单等对方确认无误后才收费并开票，快递公司当月确认收入的同时确认交税吗？如果确认的的话，那下个月再开票不是要重复纳税了？ 如果不确认交税，那确认收入的分录如何做？
您好！什么时候开发票什么时候入收入算了。
126楼
2023-08-02 20:09:00
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 忘尘 发表的提问：
老师什么是税账，如何计算。建筑企业由于工期长，如何确认收入，需要什么凭证
一般说的税帐是外帐，建筑业的收入按完工百分比确认。课程第二阶段行业实操中有建筑业真帐实操。学习后有具体的问题再提。
127楼
2023-08-07 19:40:45
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忘尘：回复赵老师 哦建筑行业没有发票的的原料如何入账。有什么方法没有
2023-08-07 20:10:50
赵老师：回复忘尘出税点让供应商开发票或者找其他的途径找发票,没有发票是没法入帐的.
2023-08-07 20:21:31
忘尘：回复赵老师 没有发票可以计入内账吗。如果没有内账，外账怎么记
2023-08-07 20:36:23
赵老师：回复忘尘没有发票外帐成本少，利润肯定就高了，多缴纳企业所得税。没有别的办法，一定要取得正规发票。
2023-08-07 21:02:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蕊 发表的提问：
先发货后收款的会计分录怎么做？确认收入是按收到款还是开出发票时？
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 确认收入很多企业的根据发票来确认的，虽然不完全符合收入确认条件，但是实际操作中就是按发票来确认收入的
128楼
2023-08-07 19:50:42
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蕊：回复邹老师 还没收款就确认收入，贷主营业务收入可以吗？发货时可以借 发出商品 贷库存商品 ，收到款 时借银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 这样可以吗
2023-08-07 20:05:46
邹老师：回复蕊一般是开票是确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费，没收款就通过应收账款核算
2023-08-07 20:23:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 哦哦 发表的提问：
新版发票勾选系统，确认签名哪里确认，灰色的用不了
你好，下月初试一下，或者问下１２３６６
129楼
2023-08-07 19:59:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
有没有关于信息化系统软件和硬件确认税率的相关文件
就没有专门的政策来规定你这个他是多少的税率，那么根据增值税税率的规定，你这个信息化软件系统是属于销售无形资产6%，硬件的话是按照销售货物13%的。
130楼
2023-08-08 19:19:53
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 活泼的小天鹅 发表的提问：
老师，咨询下，网上认证发票是当司统计好，当月确认还是下月再点击确
这个确认签名最后只能申报期处理，之前抵扣统计你可以次月点也可以这个不影响
131楼
2023-08-08 19:26:48
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活泼的小天鹅：回复maize老师 是申报期才能点击确认是
2023-08-08 19:55:27
maize老师：回复活泼的小天鹅确认签名，这个是申报期才可以点，这个点才可以去申报
2023-08-08 20:23:21
活泼的小天鹅：回复maize老师 好的，谢谢！
2023-08-08 20:34:37
maize老师：回复活泼的小天鹅好的，我回复别的学员了
2023-08-08 21:03:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ seven 发表的提问：
我单位会计确认收入时间早于税务一个月，在会计确认时间的增值税和税务确认收入时间的增值税的账务处理
什么原因早确认收入了
132楼
2023-08-08 19:54:55
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seven：回复郭老师 按照集团规定，必须计提当月服务费，但是合同明确规定次月考核然后确认服务费，
2023-08-08 20:29:21
seven：回复郭老师 这样的话，我们总会有时间差，在当月计提的时候，是借:主营业务成本 贷应收账款，没有计提增值税，这样对吗
2023-08-08 20:53:25
郭老师：回复seven你没有做收入 这个是成本的
2023-08-08 21:13:00
seven：回复郭老师 对不起，老师打错了，是借，应收账款，贷，主营业务收入
2023-08-08 21:35:12
郭老师：回复seven纳税义务还没发生事吗 那你们这个服务费是按月收 当月应该做当月的收入
2023-08-08 21:57:04
seven：回复郭老师 按照合同约定的，次月考核核定金额，拨付服务费，所以税务机关给我核定的纳税义务发生时间为次月，但是集团的会计收入确定时间是当月提供服务的时候
2023-08-08 22:10:41
郭老师：回复seven那你们可以那么做的
2023-08-08 22:31:14
seven：回复郭老师 怎样做
2023-08-08 22:53:48
郭老师：回复seven借应收账款 贷主营业务收入 代转销项
2023-08-08 23:12:17
seven：回复郭老师 我现在是当月会计确认收入的时候，借应收账款，贷主营业务收入，不考虑增值税的事情，次月纳税义务确认时候，根据发票金额，借应收款，贷主营业务收入，增值税销项税额
2023-08-08 23:28:50
seven：回复郭老师 必须通过代转销项是吗？
2023-08-08 23:51:29
seven：回复郭老师 以前的一直没通过代转销项，这样还需要改账吗
2023-08-09 00:17:30
郭老师：回复seven建议 要不你的应收账款或者主营业务收入有一个不对的
2023-08-09 00:34:45
seven：回复郭老师 我们当月计提收入本来也是不准确的，因为不知道具体金额，所以都是少计提入账
2023-08-09 01:00:34
seven：回复郭老师 比如次月知道是1700万，但是当月的时候，我们都是计提1000万
2023-08-09 01:28:52
郭老师：回复seven那 你就那么做吧
2023-08-09 01:52:06
seven：回复郭老师 不需要改以前的账务，没有影响是吧！以后记得写上就好是吧！还有老师，我还有一个问题，第一个是增值税进项，销项必须做结转分录吗？我每月因为有留底额度，都没做账务处理，这样是正确的吗？
2023-08-09 02:03:17
郭老师：回复seven是的 不用 可以年末做
2023-08-09 02:31:07
seven：回复郭老师 那年末也没做，年初坐上可以吗
2023-08-09 02:46:55
seven：回复郭老师 还有就是哪天没有留底额度了，得缴纳增值税了，是不是就必须做结转分录了
2023-08-09 03:05:36
郭老师：回复seven最好年末做 要不你核对也不好核对
2023-08-09 03:16:40
seven：回复郭老师 还有就是哪天没有留底额度了，得缴纳增值税了，是不是就必须做结转分录了
2023-08-09 03:44:16
郭老师：回复seven没有这个规定的 一般都是年末或者月末的
2023-08-09 03:56:18
鲁老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.48w
引用 @ 学堂用户vj5baj 发表的提问：
在广东电子税局跨区域涉税登录显示未查询到您与该企业的关联关系信息，请确认录入的信息是否正确!，接下来应该怎么做
你好同学，你外经证有去办吗
133楼
2023-08-08 20:11:48
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 沐汐 发表的提问：
关于勾选认证，升级后，比方说我本月查询有三张进项票，我只勾选两张，统计两张，次月这两张再签名确认，那按照认证期360日，余下未勾选的那张可以在不超360日内啥时需要认证再勾选统计，签名确认?
你好，是的，每个月的月初申报期内确认签名后就可以抵扣增值税
134楼
2023-08-08 20:17:59
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沐汐：回复彩丽老师 我想问的是当月的进项票不需要认证可以不勾选，待到日后需要认证时再勾选，只要不超过自开票日起360日就行?
2023-08-08 20:34:43
彩丽老师：回复沐汐进项票不需要认证可以不勾选，待到日后需要认证时再勾选，只要不超过自开票日起360日就行 可以，对的
2023-08-08 21:04:16
沐汐：回复彩丽老师 那是不是勾选了就必须认证?能不能勾选了不认证，啥时需要再签名确认再认证?
2023-08-08 21:26:50
彩丽老师：回复沐汐勾选了可以不认证，也就不需要确认签名，也就不能抵扣增值税。等你要抵扣增值税的时候再认证、确认签名。
2023-08-08 21:44:20
沐汐：回复彩丽老师 嗯！那还不如啥时需要抵扣再勾选再签名确认呢
2023-08-08 21:57:35
彩丽老师：回复沐汐正常情况就是等你要抵扣增值税的时候再勾选、认证、确认签名
2023-08-08 22:19:23
沐汐：回复彩丽老师 奥，谢谢您！老师
2023-08-08 22:42:44
彩丽老师：回复沐汐不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-08-08 23:08:52
彩丽老师：回复沐汐如果您对我的解答满意，请您及时给予五星好评，谢谢！
2023-08-08 23:36:29
李良新老师
职称：美国金融经济学博士
4.99
解题: 1.03w
引用 @ 三一 发表的提问：
终止确认与原租赁相关且转给W企业的使用权资产，并确认转租赁投资净额。 这句话怎么理解呀？
你好，终止确认就是不能为企业带来经济利益，说白点就是处置租租赁资产了，只确认转为租赁的投资净额
135楼
2023-08-09 19:02:39
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