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关联方往来款的会计处理
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晶晶老师
职称:中级会计师,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ 学徒 发表的提问:
关联业务往来年度报告怎么报啊,需要哪些表呀
没有关联业务往来的可以申报。
136楼
2023-08-09 19:59:59
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宸宸老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 小燕子 发表的提问:
关联业务往来报表必须申报吗,
您好,没有关联业务就可以不申报
137楼
2023-08-10 19:05:23
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小燕子:回复宸宸老师 残疾人就业保障金,我这边显示数据异常,但是打开表格说是不符合条件,不需要申报
2023-08-10 19:18:41
小燕子:回复宸宸老师
2023-08-10 19:33:42
宸宸老师:回复小燕子您好,您是不是第一次报这个税种?
2023-08-10 19:56:09
小燕子:回复宸宸老师 嗯嗯
2023-08-10 20:24:26
小燕子:回复宸宸老师 我的税费认定里面有这个税种
2023-08-10 20:42:10
宸宸老师:回复小燕子您好,那您这个只能跟专管员再联系。有可能没有处理好
2023-08-10 20:59:58
小燕子:回复宸宸老师 这个是什么原因造成的
2023-08-10 21:25:49
宸宸老师:回复小燕子您好,具体不太清楚。有可能是第一次加税种的时候,税局没有处理好
2023-08-10 21:39:35
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 香香 发表的提问:
请问老师,你好请问一下企业年度关联业务往来报告表中出现这个问题怎么办
你好,请问出现什么问题了呢
138楼
2023-08-10 19:19:04
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香香:回复朴老师
2023-08-10 19:49:26
香香:回复朴老师 这样是不是可以不提交呢?
2023-08-10 20:02:37
朴老师:回复香香你们 没有关联交易可以不申报的
2023-08-10 20:15:14
香香:回复朴老师 是不是可以不申报呢?
2023-08-10 20:28:26
朴老师:回复香香是的,没有关联交易可以不申报
2023-08-10 20:54:47
香香:回复朴老师 哦哦哦,好的,谢谢你
2023-08-10 21:19:08
朴老师:回复香香嗯嗯,不用客气的 哦,满意请给五星好评,谢谢
2023-08-10 21:37:43
小宇老师
职称:中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.08w
引用 @ 啤酒盖 发表的提问:
关联业务往来报告表怎么填
关联业务往来是指具有关联关系的企业或者个人之间发生的转移资源或义务的经济业务事项。其中,关联关系是指具有下列关系之一的企业或者个人: (一)在资金、经营、购销等方面,存在直接或者间接的拥有或者控制关系; (二)直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制; (三)在利益上具有相关联的其他关系。
139楼
2023-08-10 19:33:27
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啤酒盖:回复小宇老师 是每个空白区域都必须填吗
2023-08-10 20:01:51
小宇老师:回复啤酒盖有关联的就填,如果没有这项业务,零申报就可以。
2023-08-10 20:17:43
啤酒盖:回复小宇老师 120 121怎么填啊
2023-08-10 20:35:41
小宇老师:回复啤酒盖我这边没有这个表,可以上传截图么?
2023-08-10 20:48:52
啤酒盖:回复小宇老师
2023-08-10 21:06:25
小宇老师:回复啤酒盖你有关联方么?如果没有,120填否,121填个0应该可以保持,如果有关联方,就根据实际情况填。
2023-08-10 21:27:35
啤酒盖:回复小宇老师 这个关联方是什么意思
2023-08-10 21:43:24
小宇老师:回复啤酒盖成为关联方的种类的很多,比如: A母公司控制B公司、C公司、D公司3个子公司。构成关联方关系的是?      则AB、AC、AD之间存在关联方关系。
2023-08-10 22:04:10
啤酒盖:回复小宇老师 200 300怎么填,一定要每个都要填列吗?
2023-08-10 22:21:41
小宇老师:回复啤酒盖如果不填可以保持的话就可以不填。
2023-08-10 22:31:50
啤酒盖:回复小宇老师 企业登记注册类型怎么选
2023-08-10 23:01:11
啤酒盖:回复小宇老师 一般的有限公司
2023-08-10 23:13:54
小宇老师:回复啤酒盖选择有限责任公司即可,你也可看下营业执照,上面有写。
2023-08-10 23:29:30
啤酒盖:回复小宇老师
2023-08-10 23:41:42
啤酒盖:回复小宇老师 这个怎么填
2023-08-11 00:11:09
啤酒盖:回复小宇老师 没有关联方
2023-08-11 00:21:34
小宇老师:回复啤酒盖填个0应该可以保存,然后直接申报就可以。
2023-08-11 00:35:11
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ cindycm 发表的提问:
目前A公司的法人是B公司的股东,是不是关联企业,AB两家公司的往来该怎样操作比较合理
你好, 有真实的业务,就按两个不同的企业正常进行账务处理就可以,
140楼
2023-08-10 19:56:59
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cindycm:回复玲老师 如果从A公司调货到B公司,是不是必须做销售,平价销售是否可行,如果不可行,多少利润比较适合
2023-08-10 20:26:28
玲老师:回复cindycm你好, 应该按照两个独立的企业来进行账务处理,价格低的税务局会核定计税价格
2023-08-10 20:50:46
cindycm:回复玲老师 税务局是根据什么来核定计税价格的
2023-08-10 21:03:39
玲老师:回复cindycm您好, 可以根据企业的同类商品价格或者同行业的价格,
2023-08-10 21:27:30
cindycm:回复玲老师 成本价销售是不可以的,对吧
2023-08-10 21:46:18
玲老师:回复cindycm你好 成本价销售 有一定的风险 税局会关注
2023-08-10 22:05:04
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 南言 发表的提问:
企业年度关联业务往来报告表怎么填?我没理解这个关联业务是指哪些?怎么判断属不属于关联业务?别按条例说,解释得通俗易懂
关联业务往来是指具有关联关系的企业或者个人之间发生的转移资源或义务的经济业务事项。其中,关联关系是指具有下列关系之一的企业或者个人: (一)在资金、经营、购销等方面,存在直接或者间接的拥有或者控制关系; (二)直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制; (三)在利益上具有相关联的其他关系。
141楼
2023-08-16 18:38:47
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紫藤老师:回复南言比如控股关系,吃渔鸥股份20%以上的企业
2023-08-16 19:03:30
紫藤老师:回复南言比如控股关系,持有股份20%以上的企业
2023-08-16 19:14:43
南言:回复紫藤老师 我们是去年10月成立建账的。目前为止还属于筹建期,都是进"管理费用-开办费"下,目前还没有发生进销业务,只是购进办公用具这样,基本办公室的费用。是否要填这个业务关联表?没有控股,只是老板一个人投资
2023-08-16 19:25:51
紫藤老师:回复南言不需要填这个业务关联表
2023-08-16 19:42:55
南言:回复紫藤老师 就是直接零申报是吧?
2023-08-16 19:58:22
紫藤老师:回复南言就是直接零申报的
2023-08-16 20:24:07
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 淡然的花卷 发表的提问:
关联企业往来业务中,一家给另一家开电费怎么填
这个就是收入那里填写
142楼
2023-08-16 18:52:01
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淡然的花卷:回复朴老师 我要填报告的这家是收发票的这家
2023-08-16 19:27:13
朴老师:回复淡然的花卷那就是支出那里填写
2023-08-16 19:42:39
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lili 发表的提问:
同一个法人的两个公司之间有短期资金往来,算是关联交易吗?
你好,这个会构成关联交易的
143楼
2023-08-16 19:20:39
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Lili:回复邹老师 你好,关联交易要填写什么报表吗?会涉及税务问题吗?
2023-08-16 19:46:21
邹老师:回复Lili你好,在汇算清缴申报的时候需要填写关联交易表格 这个有借款利息吗?
2023-08-16 20:01:47
Lili:回复邹老师 没有利息和有利息有什么区别吗?
2023-08-16 20:14:38
邹老师:回复Lili你好,没有利息或者利息偏低,可能会被税局认定为不符合独立交易原则,可能被要求补税的
2023-08-16 20:41:22
Lili:回复邹老师 好的,明白了,谢谢老师!
2023-08-16 21:06:12
邹老师:回复Lili不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-16 21:17:37
龙枫老师
职称:注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 春暖花开 发表的提问:
什么叫企业年度关联业务往来报告表?
与关联企业存在业务需要填写的
144楼
2023-08-16 19:44:59
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春暖花开:回复龙枫老师 什么是关联企业?老师
2023-08-16 20:12:23
龙枫老师:回复春暖花开就是有控股关系或者重要关联交易的
2023-08-16 20:39:20
春暖花开:回复龙枫老师 那有两个股东的就是要填这个表是不?
2023-08-16 20:56:34
龙枫老师:回复春暖花开对的,需要填写的啊
2023-08-16 21:24:01
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿真 发表的提问:
企业年度关联业务往来报告表里这两个咋选?
你好,你单位属于企业集团最终控股? 同期资料一般是选择无
145楼
2023-08-17 18:33:03
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阿真:回复邹老师 亲爱的邹老师,汇算清缴时只有收入 成本为0 申报提示有风险 成本就是工资之类的 都在费用里 你好,可以把取得收入所发生的相应人员工资计入劳务成本,然后结转到主营业务成本 不能有收入而没有成本,这样的报表一看就有问题的 这个问题,那样就与利润表年报不一致了
2023-08-17 18:51:41
邹老师:回复阿真你好,你需要把之前没有成本的错误的利润表撤销,然后调整账务,根据调整的账务编制新的报表,然后根据新的报表数据做汇算清缴申报的
2023-08-17 19:02:06
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 詩錦 发表的提问:
企业年度关联业务往来报告表怎么报
您好,您有涉及关联申报吗
146楼
2023-08-17 18:58:56
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詩錦:回复李老师 没明白所谓的关联关系啥意思
2023-08-17 19:35:03
詩錦:回复李老师 就是个普通的内销企业,两兄弟合伙,一直没变过,不知道要怎么报
2023-08-17 19:56:05
詩錦:回复李老师 还有非货币性资产投资递延纳税调整明细表,还有居民企业资产(股权)划转特殊性税务处理申报表,受控外国企业信息报告表。这些是不是都零申报就可以了?李老师
2023-08-17 20:21:43
李老师:回复詩錦是的,直接零申报。。。关联企业比如,存在控股企业。
2023-08-17 20:34:25
詩錦:回复李老师 全部零申报吗
2023-08-17 20:59:46
詩錦:回复李老师 企业重组所得税特殊性税务处理报告表也是一样零申报吗?
2023-08-17 21:27:20
李老师:回复詩錦恩,零报
2023-08-17 21:53:23
陈静老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 永久指针 发表的提问:
年度关联业务往来报告表\"是什么
你好! 关联业务往来是指具有关联关系的企业或者个人之间发生的转移资源或义务的经济业务事项。   关联关系是指具有下列关系之一的企业或者个人:   (一)在资金、经营、购销等方面,存在直接或者间接的拥有或者控制关系;   (二)直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制;   (三)在利益上具有相关联的其他关系。
147楼
2023-08-17 19:15:15
全部回复
永久指针:回复陈静老师 买方卖方算吗
2023-08-17 19:33:14
陈静老师:回复永久指针你好,没有上述买方和卖方的关联方是不算的。
2023-08-17 19:57:50
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 画笔 发表的提问:
没有关联业务往来这个要申报吗
你好,没有的也要填写的,只是数字部分不填写而已
148楼
2023-08-17 19:44:59
全部回复
田老师
职称:会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 小饼干 发表的提问:
老师,这个是明天才能搞?关联业务往来报告表需要填吗
关联业务往来才需要填,没有的不需要填
149楼
2023-08-18 18:46:39
全部回复
小饼干:回复田老师 没有,不管他?
2023-08-18 19:13:38
田老师:回复小饼干是的,没有,不管他?没有的不需要填
2023-08-18 19:24:00
小饼干:回复田老师 好的
2023-08-18 19:47:11
田老师:回复小饼干不客气,希望我的回答能帮到你
2023-08-18 20:01:03
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Zt 发表的提问:
填关联业务往来报告表的时候,没有关联的企业,这么怎么填?
你好,填写0就是了
150楼
2023-08-18 19:10:50
全部回复
Zt:回复邹老师 这个关联关系表为必填表,无法空保存,我没有办法把我们自己的公司填上去了,这样可以么?
2023-08-18 19:38:42
邹老师:回复Zt你好,那你可以是录入单位法人代表信息
2023-08-18 19:54:05
Zt:回复邹老师 就是我们公司营业执照上的法人信息就可以对吧?
2023-08-18 20:21:28
邹老师:回复Zt是的
2023-08-18 20:35:11

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