青峰：回复吴少琴老师 是其他业务收入还是主营业务收入？

吴少琴老师：回复青峰计入其他业务收入

°C：回复江老师 计入什么会计科目，管理费用，制造费用？

江老师：回复°C这个地磅是车间用，就计入制造费用——维修费

°C：回复江老师 地磅是用于仓库收货时过磅确认收货重量，还有卖废品过磅确认重量。

江老师：回复°C计入销售费用——维修费

°C：回复江老师 不是销售商品，是购买原材料过磅和卖边角料废品过称。

江老师：回复°C计入管理费用——维修费

大眼萌12：回复郭老师 老师我们工资表里没有加班这一项，怎么办，计入工资总额里吗，直接报个人所得税行不

郭老师：回复大眼萌12你好，可以的

? ?：回复宋生老师 老师，我是上季度买的已经用了，以前没暂估成本，现在成本票回来了我是直接计入成本吗

宋生老师：回复? ?您好！你以前没有结转成本是吗？那就补充结转

手心的百合：回复陈静老师 那原始凭证附说明吗？我是不是得退回到前期 帐去更正

陈静老师：回复手心的百合你好,就在当期更正就可以的,在会计凭证上写调**年*月凭证就行.

庄老师：回复赵红非限定性净资产的主要账务处理如下： 　　（一）期末，将各收入类科目所属“非限定性收入”明细科目的余额转入本科目，借记“捐赠收入——非限定性收入”、“会费收入——非限定性收入”、“提供服务收入——非限定性收入”、“政府补助收入——非限定性收入”、“商品销售收入——非限定性收入”、“投资收益——非限定性收入”、“其他收入——非限定性收入”科目，贷记本科目。同时，将各费用类科目的余额转入本科目，借记本科目，贷记“业务活动成本”、“管理费用”、“筹资费用”、“其他费用”科目。 　　（二）如果限定性净资产的限制已经解除，应当对净资产进行重新分类，将限定性净资产转为非限定性净资产，借记“限定性净资产”科目，贷记本科目。 　　（三）如果因调整以前期间收入、费用项目而涉及调整非限定性净资产的，应当就需要调整的金额，借记或贷记有关科目，贷记或借记本科目。 　　四、本科目期末贷方余额，反映民间非营利组织历年积存的非限定性净资产。 　　3102限定性净资产 　　一、本科目核算民间非营利组织的限定性净资产。如果资产或者资产的经济利益（如资产的投资收益和利息等）的使用和处置受到资源提供者或者国家有关法律、行政法规所设置的时间限制或（和）用途限制，则由此形成的净资产即为限定性净资产。 　　本制度所称的时间限制，是指资产提供者或者国家有关法律、行政法规要求民间非营利组织在收到资产后的某一时期或某一特定日期之后才能使用该项资产；本制度所称的用途限制，是指资产提供者或者国家有关法律、行政法规要求民间非营利组织将收到的资产用于某一特定的用途。 　　民间非营利组织的董事会、理事会或类似机构对净资产的使用所作的限定性决策、决议或拨款限额等，属于民间非营利组织内部管理上对资产使用所作的限制，它不属于本制度所界定的限定性净资产。 　　二、民间非营利组织应当在期末将当期限定性收入的实际发生额转为限定性净资产。 　　三、限定性净资产的主要账务处理如下： 　　（一）期末，将各收入类科目所属“限定性收入”明细科目的余额转入本科目，借记“捐赠收入——限定性收入”、“政府补助收入——限定性收入”等科目，贷记本科目。 　　（二）如果限定性净资产的限制已经解除，应当对净资产进行重新分类，将限定性净资产转为非限定性净资产，借记本科目，贷记“非限定性净资产”科目。 　　如果资产提供者或者国家有关法律、行政法规要求民间非营利组织在特定时期之内或特定日期之后将限定性净资产或者相关资产用于特定用途，该限定性净资产应当在相应期间之内或相应日期之后按照实际使用的相关资产金额或者实际发生的相关费用金额转为非限定性净资产。 　　（三）如果因调整以前期间收入、费用项目而涉及调整限定性净资产的，应当就需要调整的金额，借记或贷记有关科目，贷记或借记本科目。 　　四、本科目期末贷方余额，反映民间非营利组织历年积存的限定性净资产。

破斧沉舟：回复蒋飞老师 没有会员费，只有办公费 宣传费 服务费

蒋飞老师：回复破斧沉舟可以记入管理费用…办公费

薛雪：回复meizi老师 是客户销售退货超出一定比例后约定应收取的拆袋人工费，其中一部份付临工工资，另超出部份应计哪个科目？其他业务收入还是营业外收入？

meizi老师：回复薛雪你好 多余的做营业外收入

萱**：回复宋生老师 老师银行转账手续费 是不是应计入财务费用-手续费

宋生老师：回复萱**你好！是的。计入财务费用手续费。