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税务免税会计科目怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 左岸 发表的提问：
交地税、国税、房产税会计科目怎么做
你好，借；应交税费——各税种 贷；银行存款
31楼
2023-06-22 19:58:55
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 幸亏遇到你 发表的提问：
普票免税收入怎么计科目？
您好 就是开具的发票是免税 没有税额 对吗
32楼
2023-06-22 20:22:38
全部回复
幸亏遇到你：回复bamboo老师 嗯 做收入怎么做科目？
2023-06-22 20:40:43
bamboo老师：回复幸亏遇到你借：应收账款等 贷：主营业务收入
2023-06-22 21:10:21
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小小店铺 发表的提问：
做账做到到季度末发现是免税金的，这时会计分录如何做，结转时怎么做，二级科目是什么
借应交税费 贷营业外收入，
33楼
2023-06-22 20:46:03
全部回复
maize老师：回复小小店铺借应交税费 贷营业外收入，其他
2023-06-22 21:03:12
小小店铺：回复maize老师 营业外收入的二级科目写什么
2023-06-22 21:25:36
小小店铺：回复maize老师 免交税金吗
2023-06-22 21:40:50
maize老师：回复小小店铺营业外收入，其他 设置其他这个
2023-06-22 22:06:12
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
减免的增值税和附加计入什么会计科目
减免的增值税计入营业外收入-减免税款 贷方，主税减免了附加税都没有了
34楼
2023-06-22 21:03:05
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小蜜蜂 发表的提问：
购买税盘等的费用，原会计放在应交税费-应交增值税-减免税款科目下，造成该科目有借方余额，年底应如何将该科目结转为0余额？怎么做分录？
你好 看下结转分录吧
35楼
2023-06-22 21:32:59
全部回复
小蜜蜂：回复答疑苏老师 都不跟这个一样
2023-06-22 21:54:10
小蜜蜂：回复答疑苏老师 你看下我问题
2023-06-22 22:08:07
答疑苏老师：回复小蜜蜂你好 只要有明细科目都结转到转出未交增值税
2023-06-22 22:33:07
答疑苏老师：回复小蜜蜂这是一样的道理哦
2023-06-22 22:58:29
小蜜蜂：回复答疑苏老师 还是1月的余额，我12月调平这个帐没关系吗
2023-06-22 23:22:52
小蜜蜂：回复答疑苏老师 这个业务是借转出未交，贷减免税款吗？
2023-06-22 23:44:28
答疑苏老师：回复小蜜蜂你好 可以的 可以调平的
2023-06-22 23:57:47
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
合作社会计科目怎么做交税
你好 你要看你们涉及哪些业务。 比如 合作社 种植 企业的话 都是免增值税和企业所得税的。
36楼
2023-06-23 20:26:29
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
业务招待费多出费用纳税调整后怎么做会计科目
纳税调整是税务上的，会计上不需要做分录
37楼
2023-06-23 20:40:05
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Aileen 发表的提问：
是国际货代公司 开出去给客户的发票，是免税的普票，怎么做会计分录啊？ 总账科目和明细科目是什么？
你好！借应收账款-XX公司等 贷主营业务收入-运输费收入等
38楼
2023-06-23 21:07:13
全部回复
小赵老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 搬砖工 发表的提问：
减免增值税计入哪个会计科目
减免的增值税，如果在开具的时候，已经计入到应交税费-应交增值税科目，则实际减免时转出至营业外收入-税收减免科目。
39楼
2023-06-23 21:29:59
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ hqy 发表的提问：
付税盘200元以及280元技术服务费，会计科目怎么做？
你好借管理费用-办公费，贷银行存款
40楼
2023-06-24 20:15:48
全部回复
hqy：回复小洪老师 可是这个不是可以减免税的吗？
2023-06-24 20:38:42
小洪老师：回复 hqy你好是的可以减免增值税
2023-06-24 21:04:53
hqy：回复小洪老师 减免增值税怎么做会计分录？
2023-06-24 21:23:22
小洪老师：回复 hqy你好姐应交税费-减免税费，贷管理费用
2023-06-24 21:42:10
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @  发表的提问：
老师请问，税务罚款了100元钱，这个会计科目怎么做。
您好，借营业外支出100贷：银行存款100.。
41楼
2023-06-24 20:34:56
全部回复
：回复小林老师 营业外支出-罚款，这样可以吗
2023-06-24 20:51:31
小林老师：回复您好，是的，您的理解非常正确。
2023-06-24 21:02:47
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 一元洗照片 发表的提问：
鸡舍是畜牧业，不会会计科目，能否给会计科目明细。还有鸡舍是免税吗？
你好，同学。 你这是属于农业，可以免税 。 你可以考虑农业合作社准则，这个你选择准则后，就会自动 有相关的科目。 https://wenku.baidu.com/view/4bccd3da84254b35eefd34c8.html 可以参考 这里
42楼
2023-06-24 21:04:08
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
有关苗木种植业的涉税事项 比如哪些是免税的 哪些不免 哪些可以抵扣 哪些不能抵扣还有绿化工程的会计科目运用和涉税事项
你好，免税和不免税的你需要咨询下当地税局或者12366 会计科目要去下载中心自己下载哦
43楼
2023-06-24 21:26:59
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
税务退回增值税应怎么做会计科目分录？增值税计提在负债里应交税费里
退回的时候按照你缴纳的做相反分录就行
44楼
2023-06-25 20:38:48
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 会计学堂洪老师 发表的提问：
购入散户原木免税，会计分录借方要做应交税费科目吗？
您好，如果有发票的话，一般纳税人，可以做应交税费科目，否则，不需要做应交税费科目的。
45楼
2023-06-25 21:05:23
全部回复
会计学堂洪老师：回复王雁鸣老师 自开收购票
2023-06-25 21:24:22
会计学堂洪老师：回复王雁鸣老师 自开购发票，做应交税费原材料金额对不上，不做应交税费抵扣金额对不上，应该怎样做分录数据才对得上
2023-06-25 21:37:41
王雁鸣老师：回复会计学堂洪老师您好，自开收购发票的，一般纳税人，应税项目的，要做应交税费科目的。
2023-06-25 22:06:41
王雁鸣老师：回复会计学堂洪老师您好，按取得增值税专用发票，一样的分录，只是税额按收购发票金额直接乘以10%。
2023-06-25 22:23:32
会计学堂洪老师：回复王雁鸣老师 比如自开收购票原木50吨/680元，金额34000元，免税 借:原材料-34000 贷:应付帐款-34000 这样符合事实，但进项3400体现不了 另一种方法 借:原材料- 30909.10 应交税费_增值税(进项)3090.90 贷:应付账款-34000 这样做原材料金额比实际数少了10%，但增值税(进项)跟抵扣数相符了
2023-06-25 22:45:25
王雁鸣老师：回复会计学堂洪老师您好，那就按您上面的另一种方法做。
2023-06-25 23:14:23
会计学堂洪老师：回复王雁鸣老师 另一种方法 借:原材料- 30909.10 应交税费_增值税(进项)3090.90 贷:应付账款-34000 这样做原材料金额比实际数少了10%，
2023-06-25 23:38:21
会计学堂洪老师：回复王雁鸣老师 应该怎么做
2023-06-25 23:50:39
王雁鸣老师：回复会计学堂洪老师您好，是的，应该这样做。
2023-06-26 00:16:18
会计学堂洪老师：回复王雁鸣老师 老师，实际上购入是免税的呀，原材料实际入库就是34000 这样做原材料金额比实际数少了10%，
2023-06-26 00:46:04
王雁鸣老师：回复会计学堂洪老师您好，是的，购入是免税的，而一般纳税人，直接再销售的话，要交10%的增值税，可以抵扣10%，如果生产加工成16%的产品再销售的，可以再加计抵扣2%。如果前期不知道是直接销售交增值税10%，还是再加工的销售交增值税16%的话，就按10%再计算进项税处理。也就是您上面的分录了。借:原材料- 30909.10 应交税费_增值税(进项)3090.90 贷:应付账款-34000
2023-06-26 01:13:17
会计学堂洪老师：回复王雁鸣老师 那加计扣除的2%分录怎么做?
2023-06-26 01:31:27
王雁鸣老师：回复会计学堂洪老师您好，可以做分录，借：应交税费-应交增值税-进项，借：主营业务成本，负数。
2023-06-26 01:48:01
会计学堂洪老师：回复王雁鸣老师 2个科目都做借方?
2023-06-26 02:08:55
王雁鸣老师：回复会计学堂洪老师您好，是的，一正一负。
2023-06-26 02:22:33
会计学堂洪老师：回复王雁鸣老师 那前面的10%只能抵3090.91，不能抵3400吗?
2023-06-26 02:42:49
王雁鸣老师：回复会计学堂洪老师您好，我掌握的是34000直接乘以10%是3400元，您写的是3090.90，我还以为有新政策呢，您是怎么知道按3090.90元扣税的。
2023-06-26 02:59:03
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