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开分公司需要会计做账吗
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 为了梦想 发表的提问：
新成立的一人有限公司公司，需要专业的会计做账吗
你好，需要有专业会计做账或请代理机构代理记账
61楼
2023-07-03 21:08:56
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 璐宝 发表的提问：
保险需要计提吗？缴纳保险时候分录怎么做，公司和个人需要分开吗
您好，同学，社保需要计提。公司个人需要分开。
62楼
2023-07-03 21:14:59
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晓宇老师：回复璐宝缴纳时： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 其他应付款--社会保险费（个人部分） 贷：银行存款
2023-07-03 21:47:25
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ anna 发表的提问：
老师，我们公司有代账会计，我需要做在做账吗？我想只做个台账，这样可以吗
您好 公司有代账会计 可以做个台账跟会计核对
63楼
2023-07-04 20:25:46
全部回复
anna：回复bamboo老师 那就不需要额外在做账了是吧
2023-07-04 20:36:19
anna：回复bamboo老师 直接用Excel做个台账就好了
2023-07-04 20:50:35
bamboo老师：回复anna是的 不需要额外在做账 直接用Excel做个台账就好了
2023-07-04 21:11:36
anna：回复bamboo老师 好的谢谢老师
2023-07-04 21:31:41
bamboo老师：回复anna不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
2023-07-04 22:00:10
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 蔡蔡 发表的提问：
商贸公司购销水泥钢筋出现的磅差要怎么做账，会计分录该怎么做？
看您公司的财务制度了，可以一个月或一个季度进行盘点，调整就行了。
64楼
2023-07-04 20:48:53
全部回复
蔡蔡：回复张艳老师 我们公司购进建材后直接销售，没有入库，每次送货到工地都有出现磅差，这个磅差由我公司承担，这个会计分录要怎么做？
2023-07-04 21:06:02
张艳老师：回复蔡蔡这样的话，可以计入 借 营业外支出 贷 库存商品
2023-07-04 21:18:24
蔡蔡：回复张艳老师 老师按您说的盘点后调整，是用哪个科目调整，是磅差的材料价格调整，还是进项税额也要调整？调整后的进项税还能抵扣吗？
2023-07-04 21:31:33
张艳老师：回复蔡蔡如果按上面的盘点思路来看，要使用待处理财产损益科目。 如果是因管理不善造成的丢失，被盗，是要转出差额部分的进项税额。
2023-07-04 21:42:06
蔡蔡：回复张艳老师 那就是说如果是在运输途中造成的损耗，就直接做营业外支出就可以了，进项税也不用转出，如果磅的水泥有多的话，就可以直接做营业外收入了是吗？
2023-07-04 22:09:11
张艳老师：回复蔡蔡我给您的建议，您就直接按对方复磅的数字作为结算吨数就可以了。
2023-07-04 22:25:07
蔡蔡：回复张艳老师 老师实际情况是这样的，我们从厂里拉的水泥有过磅，送到工地后又有过磅，厂里给我们开的专票是出厂过磅数量，但是工地只承认工地的榜单，这就造成有磅差，如果直接按复磅的数字结算，那和入库的数量不一致，就是这个不一致的磅差不知道怎么处理
2023-07-04 22:42:52
张艳老师：回复蔡蔡这个业务您公司不可能只做一次，就直接按实际过磅吨数结算开票，等月末或季度末按存货盘点调整一下差额就行了。
2023-07-04 22:54:58
蔡蔡：回复张艳老师 刘老师，您能具体说说通过什么科目调整吗？我也知道要调整就是不知道怎么调呀？
2023-07-04 23:08:28
张艳老师：回复蔡蔡按盘点做 盘亏的调整 借 待处理财产损益 贷 库存商品 批准后再做 借 管理费用/营业外支出 贷 待处理财产损益 盘盈处理 借 库存商品 贷 待处理财产损益 批准后 借待处理财产损益 贷 管理费用 /营业外收入 这样视为盘亏盘盈处理，整体容易把握，好调整。 回复晚了，非常抱歉。
2023-07-04 23:31:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 秀丽的电话 发表的提问：
老师，你好，新开分公司会计有几个月帐没做，现需要补回之前帐应该从哪里开始着手，总公司一直有做帐目处理
你们分公司都有什么业务的
65楼
2023-07-04 21:14:58
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程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 青藤 发表的提问：
个体户开了对公账户，需要会计做账？
您好！需要看税务专管员给你核的增值税是查账征收还是核定征收，如果是查账征收需要做账，核定征收就不需要做账。
66楼
2023-07-05 20:12:26
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青藤：回复程小峰老师 那销售并施工乳胶漆，需要分开处理？
2023-07-05 20:38:32
程小峰老师：回复青藤您好！可以不分开处理，看哪个占的比例大，就以哪个为主。
2023-07-05 21:00:46
青藤：回复程小峰老师 可以参照哪个课程学习销售并施工乳胶漆（包工包料）？
2023-07-05 21:16:49
程小峰老师：回复青藤您好！可以参照税学堂和初级课堂。
2023-07-05 21:29:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 快乐每天 发表的提问：
分公司需要做账吗？
您好！你可以做，但是不要求。看公司内部要求了。
67楼
2023-07-05 20:23:55
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
我在一家会计公司做会计,公司内的会计人员要帮代理记账的公司开具专用发票及收购票,如企业出现虚开情况,会计公司要承担责任吗？会计人员又需要承担什么样的责任?
您好，如企业出现虚开情况，会计公司不要承担责任。公司内的会计人员要承担虚开发票的责任。请参考： 女子付某系公司会计，该公司私下经营着卖发票的勾当。当有企业需要开具增值税专用发票时，公司实际负责人郭某就将开票信息、公司名称等告知付某，指使付某从下线处开具增值税专用发票，付某接收发票后，再交由郭某卖给上线需要的公司。2013年7月至9月间，付某及郭某虚开增值税专用发票17份，金额人民币156万余元，税额26.7万余元，且均已向国家税务总局抵扣进项税额。后付某向公安机关投案自首。法院经审理后认为，付某已构成虚开增值税专用发票罪。最后判处其有期徒刑2年，缓刑3年。
68楼
2023-07-05 20:34:36
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 隐形的乐曲 发表的提问：
老师您好，总公司给分公司拨款，分公司需要开发票吗？总公司要怎么给分公司做账？
你好 是独立核算的吗 ？
69楼
2023-07-05 21:00:08
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
公司替员工向高新区申请的引进青年人才租房补贴的钱会直接打入公司账户，然后再由公司转给员工，请问怎么做帐，求会计分录
收到钱的时候，借 银行存款 贷 其他应付款 支出的时候，借 其他应付款贷 银行存款
70楼
2023-07-05 21:11:59
全部回复
乐乐：回复紫藤老师 谢谢
2023-07-05 21:41:24
紫藤老师：回复乐乐不客气，加油哦！
2023-07-05 22:09:10
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
请问，总公司和分公司股东不一样，要分开做账吗
建议你分开做账，因为到时候可能会因为利益分配不均，各种扯皮
71楼
2023-07-06 20:39:37
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默默的枫叶：回复王超老师 那申报税务时是简单相加吗
2023-07-06 21:10:56
王超老师：回复默默的枫叶不可以的，你们之间的交易，增值税一方是进项，一方是销项，肯定不能简单相加的啊
2023-07-06 21:26:33
默默的枫叶：回复王超老师 分公司的存货大部分都是总公司的，算借调，那申报所得税时怎么弄呢
2023-07-06 21:50:09
王超老师：回复默默的枫叶借调的话，你们申报企业所得税时，不需要考虑这部分的。因为你们未来是要还的
2023-07-06 22:20:05
默默的枫叶：回复王超老师 我们未来不还，分公司本身没有货物进货，所有的产品都来自总公司
2023-07-06 22:31:30
王超老师：回复默默的枫叶那么这个不属于借调，而是总公司对你们的投资。你们还是正常申报，到时候作为实收资本就可以了
2023-07-06 22:56:59
默默的枫叶：回复王超老师 因为分公司没有独立的法人机构，分公司没有独立的申报系统吧，申报税务时只算总公司的账吗
2023-07-06 23:19:58
王超老师：回复默默的枫叶你们可以选择自主申报，也可以选择合并申报。按照你的描述，建议你选择合并申报比较合适。因为你的存货未来不会归还，可能还会导致税务局的关注
2023-07-06 23:30:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ All by myself 发表的提问：
老师，请问成立分公司不和总公司分开做账，分公司还需要报税么？
你好，分公司需要申报增值税，附加税等 只是非独立核算的分公司，所得税根据总公司分配结果申报
72楼
2023-07-06 20:57:03
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All by myself：回复邹老师 那就是收入，成本等还是要做账，申报增值税和个人所得税，附加税么？
2023-07-06 21:10:01
邹老师：回复All by myself你好，是的，需要做账，需要申报增值税，附加税，个人所得税 只是非独立核算的分公司，所得税根据总公司分配结果申报，而不是根据自己的利润表申报
2023-07-06 21:21:03
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 香雪 发表的提问：
京东账户钱转入到公司账户，而京东账户这钱是公司卖东西得来的钱，会计分录怎么做，淘宝上卖的东西，没有全部开票给对方，借： 和 贷怎么做分录，淘宝账刚做
您好，建议收到时，借：银行存款，贷：预收账款，或者其他应付款处理。
73楼
2023-07-06 21:09:00
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 飞南燕海 发表的提问：
老师，总公司像分公司收取的管理费，需要开票吗，还是以协议入账就行？总公司做收入，分公司做费用，所得税汇算时会不会，总公司需要并入收入交税，分公司不得扣除的情况，还是就不会影响所得税汇算
您好，是需要开发票，那您可以开服务费，这样就可以扣除了
74楼
2023-07-10 19:41:43
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ Lucia 发表的提问：
总公司下面开了一家分公司，那分公司需要单独做账单独申报吗？
您好，分公司需要单独做账单独申报的。
75楼
2023-07-10 20:06:29
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Lucia：回复王雁鸣老师 分公司可以领购发票簿，自行开票吗？那是不是还得重新开个银行户、开通国地税系统、社保、刻一套章？
2023-07-10 20:22:35
王雁鸣老师：回复Lucia您好， 分公司如果有营业执照，分公司可以领购发票簿，自行开票，那要重新开个银行户、开通国地税系统、社保、刻一套章的。
2023-07-10 20:36:22
Lucia：回复王雁鸣老师 一般纳税人所得税有什么优惠政策？
2023-07-10 20:56:21
王雁鸣老师：回复Lucia您好，一般纳税人所得税的优惠政策，要分行业的，比如高新技术企业的减按15%，研发费用加计扣除，加速折旧，自产，或者公司加农户的种子免税，初加工农产品企业的免税等等。
2023-07-10 21:16:17
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