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自己出资增资的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，一般的公司都是本月发上个月的工资，那按照权责发生制，工资这笔支出算是上个月的吧，那这个会计分录怎么写呢
先计提 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 发放时 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
166楼
2023-09-07 18:35:33
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睫毛弯弯：回复邹老师 老师，如果本月不计提，不入账，直接下个月发工资的时候做账，借应付职工薪酬，贷银行存款
2023-09-07 18:46:47
邹老师：回复睫毛弯弯那就应付职工薪酬出现借方余额了 你如果不计提 一般是 借；管理费用等科目 贷；银行存款 一般是需要先计提，再支付的
2023-09-07 19:09:49
睫毛弯弯：回复邹老师 我们公司不买记账凭证，买了一堆收款凭证和付款凭证，计提的话应收付款凭证没法做，，，，看来我得买记账凭证重新做了
2023-09-07 19:33:02
邹老师：回复睫毛弯弯现在分收付转的公司很少了，一般都是用记账凭证，一直编号下去
2023-09-07 19:51:25
睫毛弯弯：回复邹老师 老师，，那年底12月份也是和前面几个月的做法一样吗，12月份的工资就是次年一月份发了
2023-09-07 20:09:32
邹老师：回复睫毛弯弯是的，12月份的账务处理并没有什么特殊的
2023-09-07 20:21:23
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 四叶草 发表的提问：
请问老师，向上级单位出资的款应该怎样入帐？怎样写会计分录？
你好 借：长期股权投资 贷：银行存款 作为投资款入账的
167楼
2023-09-07 18:45:57
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四叶草：回复王超老师 请问老师，用银行回单入帐可以以吗？
2023-09-07 19:14:44
王超老师：回复四叶草你好，可以的，但是最好要有你们投资的股东会决议，或者是你们上级要求你们出资的文件
2023-09-07 19:25:55
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
用自己单位的产品做样品 会计分录如何做？
会计上的规定按视同销售处理。 借：销售费用----样品费 贷：库存商品 应交税费——应交增值税---销项税额
168楼
2023-09-07 18:53:36
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神奇小飞侠：回复紫藤老师 报税的时候，输入收入，销项税就自动出来了啊，要是按此来做收入税金就不成比例了。
2023-09-07 19:22:13
紫藤老师：回复神奇小飞侠这是视同销售，还是要交税的
2023-09-07 19:51:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Oliver 发表的提问：
老师，两个股东各出资10万成立公司，其中一个到账10万，另外一个还没汇款，这个应该怎么做会计分录？
你好，借；银行存款，贷；实收资本——某某股东 10万
169楼
2023-09-07 19:17:58
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Oliver：回复邹老师 没汇款的这个股东不用记账吗？借：其它应收款，贷：实收资本 这样可以吗？
2023-09-07 19:31:19
邹老师：回复Oliver你好，没有实际汇款的股东不需要做这个分录，不需要通过其他应收款挂账核算没有汇款股东情况的
2023-09-07 19:58:42
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小鱼鱼 发表的提问：
小规模出售自己使用过的固定资产 简易计税的话 是怎么计算增值税的
你好 是什么 房子吗   ？
170楼
2023-09-11 18:20:53
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小鱼鱼：回复玲老师 对的就是房子
2023-09-11 18:49:29
玲老师：回复小鱼鱼小规模是按不含税的销售额乘以5%计算增值税。
2023-09-11 19:14:50
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 9447707 发表的提问：
民间非营利组织，我们有项目资金还有配套资金，项目的钱都是计入限定性净资产，在花完钱的时候会进行资产重分类，请问下自己配套资金一开始就是单位自己自有的资金作为配套资金使用，这个要计入限定性吗？要怎么做支出的时候？
您好，1、一般情况下,民间非营利组织收到的注册资本: 借:银行存款 贷:非限定净资产 2、如果上级及相关单位的注册资金是指定了明确用途的,则: 借:银行存款 贷:限定净资产 3、启动资金若不是注册资本,而是向其他人借款的情况: 借:银行存款 贷:其他应付款
171楼
2023-09-11 18:35:42
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
1:使用自己公司的商品如何做会计分录 2、 赠送自己公司的商品给客户如何做会计分录 3、老师我是会计学堂会员实操很多东西不会，麻烦老师了，谢谢
你好，第一个使用的用途是什么方面呢？ 第二个，借:营业外支出 贷:库存商品 应交税费——应交增值税（销）
172楼
2023-09-11 18:48:30
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 丽莉 发表的提问：
结合疫情期间保险的对应减免政策，假如单位和个人交的保险，都从自己工资扣，工资的计提和发放，怎么做会计分录？
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
173楼
2023-09-11 19:05:59
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郭老师：回复丽莉还是个人和企业分开
2023-09-11 19:36:48
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 是过儿啊 发表的提问：
老板出资没有出货币资金，技术研发作为15万出资额，客户开发作为10万出资额，请问这个怎么做会计分录
借无形资产25 贷实收资本25
174楼
2023-09-12 18:30:06
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小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 答疑佘老师 发表的提问：
试乘试驾自己给自己开的机动车发票可以认证吗？会计分录怎么做？谢谢
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；固定资产等科目 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应收账款
175楼
2023-09-12 18:51:21
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答疑佘老师：回复小刘老师 1.购入 借：库存商品 应交税费-进项税额 贷：应付账款 2.转固定资产 借：固定资产（价税合计数） 贷：库存商品 应交税费销项税 。这个月我要认证我自己开的那张机动车发票 我应该怎么做会计处理呢?你那帮我看看我这个步骤不对吗
2023-09-12 19:15:20
小刘老师：回复答疑佘老师不对的，固定资产不应该包括税的，这个税是进项税，你不是要认证抵扣的嘛
2023-09-12 19:30:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
纸箱被自己弄坏了，会计分录怎么写
借营业外支出贷周转材料。
176楼
2023-09-12 19:05:59
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夏楠：回复郭老师 可以贷原材料吗，因为进货时做的是原材料
2023-09-12 19:31:36
郭老师：回复夏楠你好，可以的，可以的，可以的。
2023-09-12 19:59:44
夏楠：回复郭老师 老师，这个是1月19日发生的，今天我才做，我们是买的会计软件，这个录凭证时可以在一月最后一天录吗，然后日期写1月19日，这样可以吗
2023-09-12 20:11:12
夏楠：回复郭老师 要选哪个
2023-09-12 20:22:56
郭老师：回复夏楠你们原始凭证上面有时间骂，都是几月份儿的？
2023-09-12 20:48:39
夏楠：回复郭老师 原始凭证就是1月19日，然后我1月31日做账
2023-09-12 21:15:27
郭老师：回复夏楠把你应该写1.19才对的
2023-09-12 21:37:44
夏楠：回复郭老师 1月31日做账，日期写19号是吗
2023-09-12 22:01:24
郭老师：回复夏楠你好 是的 是的 是的
2023-09-12 22:17:37
夏楠：回复郭老师 凭证这里35直接自动跳到57可以吗
2023-09-12 22:28:48
郭老师：回复夏楠重新整理的吗 需要连续
2023-09-12 22:57:15
夏楠：回复郭老师 是啊，重新整理的，要是连续的话那就得全删了重新来
2023-09-12 23:13:56
夏楠：回复郭老师 这样是不可以的是吗
2023-09-12 23:38:10
郭老师：回复夏楠不是的 可以重新排序，不是啊。
2023-09-12 23:59:49
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
编制会计分录,开出支票支付退休人员工资20000元
借 应付职工薪酬 20000 贷银行存款20000
177楼
2023-09-13 17:46:17
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ A 独自L.Y（财税） 发表的提问：
新成立的公司，大股东持股百分之80，小股东持股百分之20。大股东实际出资85万，小股东实际出资10万。这个会计分录应该怎么做？
你好 借银行存款贷实收资本-a/b
178楼
2023-09-13 18:13:25
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A 独自L.Y（财税）：回复郭老师 忘了说，注册资金是100万。两人一起实际出资加起来才95啊。
2023-09-13 18:39:51
郭老师：回复A 独自L.Y（财税）大股东借银行贷实收资本a80，其他应付款a5 小股东借银行存款贷税收资本b10 以后小股东在投资10
2023-09-13 18:52:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱撒娇的果汁 发表的提问：
把自己买的商品做为费用怎么做会计分录
借；销售费用等科目 贷；库存商品
179楼
2023-09-13 18:37:50
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 寂寞的电源 发表的提问：
老板去外地餐费（自己吃的）怎么做会计分录
什么业务去外地。出差的吗
180楼
2023-09-13 19:02:59
全部回复
寂寞的电源：回复郭老师 有的时候办事（公司的）出差，有的时候看病，看病也是有餐费
2023-09-13 19:25:30
郭老师：回复寂寞的电源自己看病的记福利费，出差的差旅费
2023-09-13 19:42:47
寂寞的电源：回复郭老师 ？？？？？？
2023-09-13 20:09:13
郭老师：回复寂寞的电源有时候看病，是不是自己去看病的，是的话福利费
2023-09-13 20:27:01
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