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分配末分配利润会计分录
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张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 咕噜咕哎咕 发表的提问：
公司年终盈利几万块钱，要做利润分配的会计分录吗？
你好.要结转本年利润 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
166楼
2023-08-23 19:09:46
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咕噜咕哎咕：回复张壹老师 但是我去年是亏损的，今年抵扣去年的没抵扣完，也要一样的把今年的本年利润结转吗？
2023-08-23 19:39:58
张壹老师：回复咕噜咕哎咕你好,你结转过去会自动抵扣的.
2023-08-23 19:51:52
咕噜咕哎咕：回复张壹老师 结转了也要写提取盈余公积的分录嘛？老师，不太理解，我做了结转的会计分录，我本年利润科目的明细账显示我亏损更多了嘛？去年亏损的时候没有做结转本年利润
2023-08-23 20:11:09
张壹老师：回复咕噜咕哎咕你好,你如果和以前加起还是亏的,就不提取盈余公积了
2023-08-23 20:30:24
咕噜咕哎咕：回复张壹老师 好的，那去年没有亏损没有写结转的会计分录怎么处理？
2023-08-23 20:58:35
咕噜咕哎咕：回复张壹老师 补在今年可以吗？不然我的本年利润科目年末一直有余额
2023-08-23 21:23:39
张壹老师：回复咕噜咕哎咕没亏的分录: 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
2023-08-23 21:40:07
咕噜咕哎咕：回复张壹老师 嗯嗯，分录我知道，有亏损的相反，那补在今年可以吗？
2023-08-23 21:51:16
张壹老师：回复咕噜咕哎咕你以前的本年利润亏在贷方,也是要结转的.你可以看看前几年的分录 亏损时的本年利润结转 借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润
2023-08-23 22:15:39
咕噜咕哎咕：回复张壹老师 嗯嗯，那就是可以在今年做结转了吗？
2023-08-23 22:35:14
张壹老师：回复咕噜咕哎咕你好,每年年末都要结转本年利润这个科目的
2023-08-23 23:03:20
佳怡老师
职称：注册会计师,银行初级资格证,审计师
4.91
解题: 0.02w
引用 @ 丰收季节 发表的提问：
银行付利润分配的会计分录怎么填
借：利润分配-应付股利 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银存
167楼
2023-08-23 19:16:47
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 于小笨 发表的提问：
我没做未分配利润相关分录 生成报表后未分配利润有数呢
您好！因为它默认净利润都计入。
168楼
2023-08-23 19:25:32
全部回复
于小笨：回复宋生老师 您看一下我做的凭证
2023-08-23 19:46:12
于小笨：回复宋生老师 我上次问过您 您让我把余额计入 借：银行 贷：其他应付款
2023-08-23 20:12:29
宋生老师：回复于小笨您好！你的问题是什么呢
2023-08-23 20:28:16
于小笨：回复宋生老师 就是我做完这些凭证生成报表后未分配利润那有数-50.19 我没做未分配利润相关分录 这数怎么来的呢
2023-08-23 20:55:30
宋生老师：回复于小笨你好！你把你报表发来。
2023-08-23 21:08:29
于小笨：回复宋生老师 老师这是报表
2023-08-23 21:37:48
宋生老师：回复于小笨你好！你这个是起账的时候录入的期初？
2023-08-23 21:50:54
于小笨：回复宋生老师 没录入期初数 我接过账的时候资产负债表和利润表就没有数 我就没录 把账户的余额50.19计入借：银行 贷：其他应付了
2023-08-23 22:17:50
宋生老师：回复于小笨你好！正常来说，不会这样的。因为你这个不管怎么做，都是本期出。除非你软件有问题。你看你资产负债表期初，资产负债表都不平。
2023-08-23 22:40:43
于小笨：回复宋生老师 老师 解决了 报表公式有问题 我让用友软件的调好了 谢谢老师
2023-08-23 23:00:38
宋生老师：回复于小笨你好！不客气的了。
2023-08-23 23:11:55
于小笨：回复宋生老师 老师您再帮我看看 现在应该没问题了
2023-08-23 23:35:35
宋生老师：回复于小笨您好！是的，这样可以了。
2023-08-23 23:50:31
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 酷炫的巨人 发表的提问：
请问怎么做冲减上年未分配利润的分录
你好 你因为什么原因冲减呢？
169楼
2023-08-23 19:50:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 璀璨星夜 发表的提问：
请问老师，未分配利润什么时候分配？有没有时间限制或者金额限制，利润分配是按照会计利润分配吗？
您好 未分配利润根据公司章程规定分配时间跟金额
170楼
2023-09-05 18:50:51
全部回复
璀璨星夜：回复bamboo老师 公司章程里没有明确时间分配利润，只有出资时间
2023-09-05 19:05:41
bamboo老师：回复璀璨星夜那可以股东大会商议
2023-09-05 19:34:25
璀璨星夜：回复bamboo老师 如果不分配利润有什么风险
2023-09-05 19:54:47
bamboo老师：回复璀璨星夜一般来说，如果是正常的产生的利润没有分配形成的，没有什么风险 需要注意的是，账面应收股东的金额（一般挂在其他应收款）不要太大或者长期挂账，那要可能被视为为了少交税不通过正常方式分配股利
2023-09-05 20:13:02
璀璨星夜：回复bamboo老师 好的，如果分配，是按照会计利润分配吗？
2023-09-05 20:41:03
bamboo老师：回复璀璨星夜分配，是按照会计利润分配
2023-09-05 20:56:59
璀璨星夜：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-09-05 21:11:41
bamboo老师：回复璀璨星夜不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-09-05 21:31:44
宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ 香豆 发表的提问：
向投资者分配利润的会计分录
您好：决定分配时： 借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利－－XXX 实际支付时： 借：应付股利 XXX 贷：银行存款
171楼
2023-09-05 19:04:12
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 坚强的盼望 发表的提问：
年末结转亏损分录，借利润分配未分配利润，带本年利润对吗，还需要继续处理吗
借本年利润负鼠贷利润分配未分配利润负数，做这个。
172楼
2023-09-05 19:26:59
全部回复
郭老师：回复坚强的盼望其他的都不需要填写。
2023-09-05 19:42:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ actors* 发表的提问：
年末将本年利润转到利润分配未分配利润是将1～12月每月本年利润合计结转到利润分配里么
是的 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
173楼
2023-09-06 18:27:21
全部回复
actors*：回复玲老师 谢谢
2023-09-06 18:39:58
玲老师：回复actors*不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-09-06 19:06:27
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 不吃螺蛳粉 发表的提问：
一店的未分配利润转到公司帐中，这个店怎么做这笔分录
借：未分配利润贷：银行存款
174楼
2023-09-06 18:42:32
全部回复
不吃螺蛳粉：回复袁老师 公司收到未分配利润的分录可以这么做，我这个店的转出分录呢
2023-09-06 19:19:40
不吃螺蛳粉：回复袁老师 老师，转出利润的那个店的分录怎么做，您说的这个是接受利润的分录
2023-09-06 19:48:01
袁老师：回复不吃螺蛳粉借：银行存款贷：管理费用
2023-09-06 20:12:49
不吃螺蛳粉：回复袁老师 贷;管理费用？没看懂， 借：其他应收 贷：现金 什么时候还什么时候冲应收？
2023-09-06 20:34:40
袁老师：回复不吃螺蛳粉如果对方付钱还回来时候
2023-09-06 20:49:40
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 柔弱的心锁 发表的提问：
未分配利润是正数，之后怎么做提取法定公积分录？
你好 借:利润分配-提取法定盈余公积 贷:盈余公积-法定盈余公积
175楼
2023-09-06 18:55:24
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 晓旭 发表的提问：
分配了利润以后，期末未分配利润减期初未分配利润就不等于净利润了吧
分配了利润以后，期末未分配利润减期初未分配利润就不等于净利润了吧
176楼
2023-09-06 19:04:06
全部回复
陈静老师：回复晓旭你好， 这个应该是等于的，只要没调整以前年度损益调整这个科目
2023-09-06 19:33:07
林夕老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.68w
引用 @ ?Y~P? 发表的提问：
非年末资产负债表中的未分配利润的金额是由“本年利润”及“利润分配”科目的余额合计填入；年末，由于“本年利润”已转入“利润分配”，所以年末资产负债表的未分配利润的金额等于“利润分配”科目的余额。
你好: 是的，利润表在年中，是在本年利润中。
177楼
2023-09-06 19:24:00
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 冷静的画笔 发表的提问：
你好，我2018年应调增利润（就是招待费40%这部分2650元，请问会计分录是：借：什么？其他应收回款吗？ 贷;利润分配（未分配利润）吗？
如果调增后仍然是亏损，不需要会计处理
178楼
2023-09-07 18:31:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 学堂用户_ph341092 发表的提问：
老师，您好！想请问如果2021年年末调整2020年的印花税计提数 会计分录是不是 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费
你好，印花税本来就不需要计提啊 
179楼
2023-09-07 18:46:40
全部回复
学堂用户_ph341092：回复邹老师 老师，您好！想请问如果2021年年末调整2020年的印花税缴纳金额， 会计分录是不是  借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费
2023-09-07 19:04:18
邹老师：回复学堂用户_ph341092你好，是之前少交了，补交了印花税吗？
2023-09-07 19:33:48
学堂用户_ph341092：回复邹老师 是的，老师
2023-09-07 20:03:12
邹老师：回复学堂用户_ph341092你好，补交印花税的分录是 借：以前年度损益调整—税金及附加—印花税    ，     贷：银行存款 借：利润分配——未分配利润，贷：以前年度损益调整—税金及附加—印花税
2023-09-07 20:14:07
学堂用户_ph341092：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-09-07 20:28:33
邹老师：回复学堂用户_ph341092不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-09-07 20:39:38
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，个体老板从公司提钱出去，会计分录 借利润分配～未分配利润 贷银行存款？是这样吗
一、 这个不能这样做分录。 二、需要按分红处理，交20%的个人所得税 1、借：利润分配——未分配利润100 贷：应付股利100 2、借：应付股利100 贷：应交税费——应交个人所得税20 贷：银行存款80
180楼
2023-09-07 18:53:36
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会计学堂辅导老师：回复江老师 可是实际他直接支出去，没交税，也这样做吗
2023-09-07 19:11:34
江老师：回复会计学堂辅导老师那就是在税务稽查时需要补税的事项。
2023-09-07 19:34:53
会计学堂辅导老师：回复江老师 那我现在也是是怎么做分录呢，老师
2023-09-07 19:54:53
江老师：回复会计学堂辅导老师就是上述的会计分录是正确的分录。
2023-09-07 20:15:58
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