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分配末分配利润会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 殷勤的含羞草 发表的提问：
利润分配的会计分录怎么做？
借利润分配应付利润贷应付利润， 借应付利润贷银行存款应交税费个税 借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润。
121楼
2023-08-02 20:30:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 年轻的飞鸟 发表的提问：
分配给投资者利润会计分录
你好 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款
122楼
2023-08-07 19:44:29
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无言 发表的提问：
年末未分配利润分录怎么做
你好 请问具体什么业务？
123楼
2023-08-07 20:10:41
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无言：回复玲老师 就是2018年年末不是要把本年利润转到未分配利润呀
2023-08-07 20:36:25
玲老师：回复无言年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
2023-08-07 21:06:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 橘子 发表的提问：
老师，小规模纳税人年末结转，是否把本年利润余额-228084.81转入利润分配未分配利润中去 分录为 借 利润分配未分配利润 228084.81 贷 本年利润 228084.81。
你好。这个是贷方负数的吗
124楼
2023-08-07 20:20:58
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橘子：回复郭老师 是的
2023-08-07 20:42:18
郭老师：回复橘子你好，那你分录正确的，
2023-08-07 21:07:21
橘子：回复郭老师 是借方余额
2023-08-07 21:29:13
郭老师：回复橘子对呀 贷方负数不就是借方 结转的时候在贷方
2023-08-07 21:45:36
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 跳探戈的蚂蚁 发表的提问：
老师请问 上一年度之前会计给到的财报有问题，也就是18年的年初有问题，我是按人家给的的报表建的帐，银行贷款人家核出问题，按上一年的期末数据填入本年的期初栏期末的未分配利润应为-373205.95元，之前报表未分配利润-8460.67元，直接影响了19年数据，这怎么处理呀？着急
你好！是否涉及损益？通过以前年度损益调整科目进行账务处理？
125楼
2023-08-08 19:23:32
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跳探戈的蚂蚁：回复QQ老师 目前看是有个上年的应付账款808970元结转到本年变成了444224.72元，差异出在这儿了。
2023-08-08 19:50:30
QQ老师：回复跳探戈的蚂蚁你好，正确的金额是多少？
2023-08-08 20:13:30
跳探戈的蚂蚁：回复QQ老师 808970差异的364745.28跑到未分配利润里去了。
2023-08-08 20:26:58
QQ老师：回复跳探戈的蚂蚁你好！应付账款余额应该是多少
2023-08-08 20:47:05
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 倾国倾城 发表的提问：
2018年1月别的会计建的账 期初未分配利润额填错了 应该是-8949 录成-12540了。现在才发现怎么办？
你好 还有哪个科目录错了
126楼
2023-08-08 19:52:18
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倾国倾城：回复答疑苏老师 2017年的是烂账 之前的会计重新建的账，但是他没有看到资产表和利润表的勾稽关系。我才发现的
2023-08-08 20:13:45
倾国倾城：回复答疑苏老师 快账软件 建账的期初不能改 怎么办
2023-08-08 20:26:23
答疑苏老师：回复倾国倾城你好 当时期初是平衡的 未分配利润错了的话 肯定有别的科目也不对 所以要找出来才可以调
2023-08-08 20:53:50
倾国倾城：回复答疑苏老师 有道理 我在好好看看，但是资产负债表和利润表的勾稽关系不对呀
2023-08-08 21:12:42
答疑苏老师：回复倾国倾城你好 是的 需要查找下原因
2023-08-08 21:26:46
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 南浔 发表的提问：
老师，用了以前年度损益调整利润分配未分配利润调整了年初数，利润分配未分配利润年末数会有变化吗
利润分配未分配利润年末数会有变化，因为会计分录涉及到了未分配利润
127楼
2023-08-08 19:59:22
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南浔：回复文文老师 老师，利润分配年初数调增80，是不是年末数也同样增加80
2023-08-08 20:34:08
文文老师：回复南浔年末数不需要同样增加80，保持从报表中的取数
2023-08-08 20:57:14
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
月末结转损益的时候，结转分录 借：本年利润 23516.72 贷：管理费用 23516.72 ，为什么结转到未分配利润的时候，分录为 借：本年利润 -23516.72 贷：利润分配-未分配利润 -23516.72； 为什么不写成 借：利润分配-未分配利润 23516.72 贷：本年利润 23516.72？？
你好，因为利润分配――未分配利润默认贷方余额的
128楼
2023-08-08 20:27:23
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大镜框：回复徐阿富老师 还是有些不明白，能帮我详细讲解一下吗？
2023-08-08 20:44:55
大镜框：回复徐阿富老师 为什么负数填写？
2023-08-08 21:14:27
徐阿富老师：回复大镜框你好，因为在借方了，但是系统默认是贷方的，所以贷方负数表示借方
2023-08-08 21:32:17
大镜框：回复徐阿富老师 如果是手工记账的时候，利润分配写借方正数也可以是吗？
2023-08-08 21:44:27
徐阿富老师：回复大镜框你好，恩，手工可以的没问题
2023-08-08 21:59:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ ～疙瘩宝贝～ 发表的提问：
报表的未分配利润是负数，但是公司的现金是有余额的，所以股东拿钱了，内帐怎么做会计分录？
你好，未分配利润是负数，说明亏损 现金有余额也是正常的 借；其他应收款等科目 贷；库存现金等科目
129楼
2023-08-08 20:38:59
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～疙瘩宝贝～：回复邹老师 老师，这个钱就等于是分红了，其他应收款是要收回来的，这个钱是不收回的，股东都按比例分了
2023-08-08 21:12:45
邹老师：回复～疙瘩宝贝～借；利润分配——未分配利润 贷；应付股利 借；应付股利 贷；库存现金等科目
2023-08-08 21:23:26
～疙瘩宝贝～：回复邹老师 谢谢老师
2023-08-08 21:52:35
邹老师：回复～疙瘩宝贝～不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-08-08 22:12:57
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 藍天白云 发表的提问：
分配利润怎么做会计分录
你好 借 利润分配 贷应付利润 借 应付利润 贷银行存款
130楼
2023-08-09 19:37:38
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藍天白云：回复答疑苏老师 利润分配里面也有应付利润，负债里也有应付利润选哪一个科目
2023-08-09 20:04:15
答疑苏老师：回复藍天白云你好 应付利润属于一级科目 选负债类的
2023-08-09 20:26:58
藍天白云：回复答疑苏老师 好的谢谢
2023-08-09 20:39:15
答疑苏老师：回复藍天白云不客气 祝工作顺利哦
2023-08-09 20:52:07
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
有关利润分配的会计分录
某企业2002年实现利润8000000元；按10%提取法定盈余公积；按20%提取任意盈余公积金；向投资者分配股利4000000元； 要求：作出有关利润分配的会计分录。
131楼
2023-08-09 20:01:14
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益馨：回复爱笑的流沙借利润分配 贷盈余公积--法定盈余公积 --任意盈余公积 应付股利
2023-08-09 20:26:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Debbie 发表的提问：
老师，比如15年12月本年利润是借：24697.23贷25500，然后把余额802.77结转到利润分配里， 会计分录为 借：本年利润 802.77 贷：利润分配-未分配利润 802.77
你好，是的
132楼
2023-08-09 20:17:59
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Debbie：回复邹老师 前任会计做12月科目余额表时，本年利润期末贷方余额写802.77.没有记载利润分配这个科目，然后16年1月的科目余额表中本年利润无期初余额，多了个利润分配科目，期初和期末余额都写贷方余额802.77。
2023-08-09 20:32:22
Debbie：回复邹老师 我想问的是，12年的科目余额表本年利润不是都结转了，应该无余额？还有12月科目余额表不用记载“利润分配”这个科目吗
2023-08-09 20:51:33
邹老师：回复Debbie你好，确实应当结转了，本年利润期末应当无余额
2023-08-09 21:09:15
Debbie：回复邹老师 那12月科目余额表不用记载“利润分配”这个科目要记上去吧？贷802.77
2023-08-09 21:20:38
Debbie：回复邹老师 就是12月份应该写利润分配期末贷余802.77，16年1月期初贷余802.77，对吗
2023-08-09 21:41:20
邹老师：回复Debbie科目余额表需要结转未分配利润 次年期初就是未分配利润的历年累计余额
2023-08-09 21:51:56
Debbie：回复邹老师 前任会计，15年12月科目余额表的本年利润本期发生额借贷各为24697.23和25500，期末贷余802.77，无利润分配科目。然后16年1月，科目余额表本年利润无期初余额，利润分配是期初贷余802.77。
2023-08-09 22:17:58
Debbie：回复邹老师 是不是年终的时候，最科目余额表不应该把结转的本年利润和利润分配记载到科目余额表里？到第二年初直接把利润分配期末余额写上去
2023-08-09 22:35:32
邹老师：回复Debbie本年利润年末余额需要结转到未分配利润 科目余额表会根据上年的情况，本年发生情况显示余额或发生额情况的
2023-08-09 22:57:06
Debbie：回复邹老师 意思是前任会计做法错了？
2023-08-09 23:08:50
邹老师：回复Debbie你好，有这个可能
2023-08-09 23:24:39
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 简单 发表的提问：
单位从2005年成立至现在的未分配利润是负70万（亏损70万），但最近五年的累计亏损是50万，今年有实现税前净利润30万，这样做会计分录对不对：1借：利润分配--未分配利润50万，贷：本年利润50万；2借：本年利润30万，贷：利润分配--未分配利润30万。然后五年前的20万亏损就不用管它了，是吗？
您好，不是的。应该是，第1不要这个分录，2借：本年利润30万，贷：利润分配--未分配利润30万，就行了。
133楼
2023-08-10 19:46:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
结转未分配利润时，是在12月份结转吗？还是在1月份结转？如果本年利润在借方，会计分录： 借 利润分配（未分配利润） 贷 本年利润
你好，是12月份 是的
134楼
2023-08-10 19:57:34
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 着急的发卡 发表的提问：
老师，在做账的时候，1、利润分配-未分配利润借方有余额，是要记录在科目余额表上的‘未分配利润’科目中的是吧？2、如果记录，那么资产负债表表中的未分配利润期末数也会相应增加是吗？（利润分配下只有未分配利润这一个科目）
利润分配-未分配利润借方有余额，是表示亏损，是要记录在科目余额表上的‘未分配利润’科目中的，资产负债表表中的未分配利润期末数应该是期初数加本期发生数，如果期初是正的，本期发生是亏损的话，那就是负数。
135楼
2023-08-10 20:14:59
全部回复
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