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小额贷款公司会计科目表
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 慧慧 发表的提问：
小额贷款有限公司，放出去的款，做到什么科目空放出去的贷款
你好，计入 贷款 科目核算的
46楼
2023-06-26 20:42:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 是你啊 发表的提问：
小额贷款公司发放贷款的会计分录
借；短期贷款等科目 贷；银行存款
47楼
2023-06-26 21:02:54
全部回复
是你啊：回复邹老师 记账凭证如何填写
2023-06-26 21:36:09
邹老师：回复是你啊你好，分录就是这样，根据分录填制记账凭证就是了
2023-06-26 21:55:57
是你啊：回复邹老师 我写了应收账款是不是不对
2023-06-26 22:21:24
邹老师：回复是你啊你好，不对的
2023-06-26 22:33:39
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 故意的流沙 发表的提问：
还以前贷款几千万，会计科目怎么处理
借：短期借款 贷：银行存款
48楼
2023-06-26 21:23:23
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 向阳花开 发表的提问：
小额贷款公司（营改增）的课程里，收入进的是利息收入科目，为什么出报表是进的营业收入科目？
利息收入、主营业务收入和其他业务收入都属于营业收入项目的。
49楼
2023-06-26 21:44:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
某企业“应付账款”科目月末贷方余额40 000元，其中：“应付甲公司账款”明细科目贷方余额25 000元，“应付乙公司账款”明细科目贷方余额25 000元，“应付丙公司账款”明细科目借方余额10 000元；“预付账款”科目月末贷方余额20 000元，其中：“预付A公司账款”明细科目贷方余额40 000元，“预付B公司账款”明细科目借方余额20 000元。该企业月末资产负债表中“预付款项”项目的金额为（　　）元。 A、20 000 B、30 000 C、－30 000 D、－10 000
老师这道题目的解题思路是什么？
50楼
2023-06-27 21:04:25
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张艳老师：回复会计学堂12510000+20000=30000 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2023-06-27 21:17:58
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
公司还银行贷款应计入哪个会计科目
借短期/长期借款 贷银行存款
51楼
2023-06-27 21:15:28
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 笨笨 发表的提问：
在听小额贷款的课程，怎么在给别的公司贷款的时候，借方：贷款-xx公司，贷：银行存款，一级科目有贷款吗
您好，小额贷款公司的一级科目有贷款。
52楼
2023-06-27 21:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 仙人球 发表的提问：
小额贷款公司发放的贷款是资产类吗？要在哪里添加一级科目呢？
你好，是的，是资产科目 就是贷款科目
53楼
2023-06-28 20:36:18
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仙人球：回复邹老师 这个贷款科目就是一级科目吗？老师？
2023-06-28 20:50:06
邹老师：回复仙人球你好，是的，是一级科目的
2023-06-28 21:08:41
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 忧忧我心 发表的提问：
预算会计科目余额表零余额用款额度有贷方余额，为什么？这样对吗？
可能存在账务处理有错的分录。因为零余额账户，就是根据预算来的，预算的支出的数据，最后拨款的金额就是此数据，不存在贷方余额。零余额账户上级拨款后，最后按拨款的支出明细支出后，余额应是0
54楼
2023-06-28 20:51:33
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 默香/moon 发表的提问：
企业分公司注销后其会计科目余额是否要转到总公司?需要进行哪些财务操作？
您好，是的，要转入总公司，需要分公司财务人员提交签呈，经内部审批后，分公司把全部余额转为0，总公司根据分公司科目余额，分析编制会计凭证，记入总公司账里就行了。
55楼
2023-06-28 21:04:01
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杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 活力的芝麻 发表的提问：
老师你好!请问资产负债表预收账款会计科目科目的"年初数"与余额表期初贷方余额怎不相等
预收账款=预收账款的贷方+应收账款的贷方
56楼
2023-06-28 21:11:18
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活力的芝麻：回复杨@老师 应收十+预收=20250880.34，资产负债表年初数是22116498.30
2023-06-28 21:22:51
杨@老师：回复活力的芝麻预收账款=预收账款明细账对的贷方+应收账款明细账的贷方，不是按科目余额表的
2023-06-28 21:44:02
活力的芝麻：回复杨@老师 例如：2019年11月资产负债表银行存款"年初数"是指19年10月份的期末数还是指18年度的期末数
2023-06-28 22:11:37
杨@老师：回复活力的芝麻应是指18年度的期末数
2023-06-28 22:37:42
活力的芝麻：回复杨@老师 预收账款=预收账款明细账的贷方+应收账款明细账的贷方，不是按科目余额表的。但是其他科目如银行存款，应交税金的"年初数"都是科目余额表的期初余额
2023-06-28 22:52:13
杨@老师：回复活力的芝麻应收、预收、应付、预付 这4个往来科目是不一样的，需要单独归类
2023-06-28 23:02:40
活力的芝麻：回复杨@老师 哦，这个个科目不能看科目余额表，哪看会计分录一个个对吗?
2023-06-28 23:24:41
杨@老师：回复活力的芝麻一般报表都是自动生成的，你可以让财务软件售后给你设置好，
2023-06-28 23:45:40
活力的芝麻：回复杨@老师 因为我要检验报表数据勾勾稽关系对不对
2023-06-29 00:08:25
杨@老师：回复活力的芝麻那要验证，只能根据明细账，一个一个验证了
2023-06-29 00:24:47
活力的芝麻：回复杨@老师 看会计分录吗，哪个最直接方便
2023-06-29 00:35:25
杨@老师：回复活力的芝麻看明细表，分录不能直接体现的
2023-06-29 00:53:44
活力的芝麻：回复杨@老师 专业名词是不是叫会计科目明细表
2023-06-29 01:19:16
杨@老师：回复活力的芝麻是的，你只能一个一个核对了
2023-06-29 01:45:58
活力的芝麻：回复杨@老师 好的，谢谢谢!老师
2023-06-29 02:03:36
杨@老师：回复活力的芝麻不客气，麻烦给予好评
2023-06-29 02:29:04
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
银行贷款时公司即期财务报表大额科目明细
就是你提供给银行的财务报表，应收应付科目，固定资产科目，短期借款科目等得主要科目明细表
57楼
2023-06-28 21:38:59
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ Miss陈 发表的提问：
小规模公司预收账款科目，所有会计凭证的借方相加等于贷方相加，但是借方还有余额呢
你在系统里边查一下预收账款的明细账就知道了
58楼
2023-07-03 20:22:05
全部回复
Miss陈：回复家权老师 怎么查呢？我是因为把所有的预收账款科目导出来了，然后分类对应凭证的贷方借方，分好之后借贷方是相等的，但是明细账里贷方余额为负，按道理应该是零
2023-07-03 20:52:14
家权老师：回复Miss陈意思是你没挂项目核算？那就按照每个的余额相加
2023-07-03 21:12:57
Miss陈：回复家权老师 是的，没有挂的科目了
2023-07-03 21:25:50
Miss陈：回复家权老师 然后系统显示借方还有余额
2023-07-03 21:40:27
家权老师：回复Miss陈那就把预收账款科目的每个余额相加
2023-07-03 22:04:31
Miss陈：回复家权老师 每个余额相加？
2023-07-03 22:18:13
Miss陈：回复家权老师 系统的应该就是把每个余额相加了，然后显示贷方-5000，实际我都给平了，应该是零呀
2023-07-03 22:43:43
家权老师：回复Miss陈不可能哦。要么加漏了，账上余额是负数就是负数。你以为调平，实际就没平。
2023-07-03 23:07:37
Miss陈：回复家权老师 我弄好了，谢谢老师
2023-07-03 23:31:07
家权老师：回复Miss陈不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦
2023-07-03 23:52:03
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 离殇 发表的提问：
科目余额表中，预付款科目期末借方有余额和应付款贷方期末余额为负数的是不是代表票未到公司
您好 预付款科目期末借方有余额和应付款贷方期末余额为负数的是不是代表票未到公司 是的
59楼
2023-07-03 20:36:56
全部回复
离殇：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-07-03 21:03:39
bamboo老师：回复离殇不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
2023-07-03 21:28:59
离殇：回复bamboo老师 预付款借方余额为负数的呢？
2023-07-03 21:58:31
bamboo老师：回复离殇预付款借方余额为负数 收到发票 没有付款给对方
2023-07-03 22:27:06
离殇：回复bamboo老师 预收款的贷方余额是代表未开票给对方是吧
2023-07-03 22:53:00
bamboo老师：回复离殇预收款的贷方余额是代表未开票给对方 是的
2023-07-03 23:13:42
离殇：回复bamboo老师 如果按无票收入做账的话，还会有余额？
2023-07-03 23:39:52
bamboo老师：回复离殇按无票收入做账的话，不会有余额
2023-07-04 00:01:50
离殇：回复bamboo老师 法人投入的是显示在其他应付款还是？
2023-07-04 00:27:04
bamboo老师：回复离殇请问投入的是投资款吗
2023-07-04 00:53:41
离殇：回复bamboo老师 是的，投入的投资款显示在其他应付还是？
2023-07-04 01:07:39
bamboo老师：回复离殇投入的投资款显示在实收资本科目
2023-07-04 01:23:51
离殇：回复bamboo老师 那其他应付款中的贷方余额是代表法人借进的款项？
2023-07-04 01:43:13
bamboo老师：回复离殇其他应付款中的贷方余额是代表法人借进的款项 是的
2023-07-04 02:03:34
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 雨滴 发表的提问：
贷款银行要看科目余额表，我是只给期末余额还是要期初和本期数都要放上
贷款银行要看科目余额表，要期初和本期数都要放上
60楼
2023-07-03 20:51:37
全部回复
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