晶晶：回复徐阿富老师 做账时，前面有销售收入，到最后时要结转前面的销售收入

徐阿富老师：回复晶晶你好，商贸工业企业一般情况下有收入要结转成本的

张艳老师：回复 つ.半夏计提工资和社保时 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 月末结转损益科目 借：本年利润 贷：管理费用等--工资/社保 只有生产车间的工人工资才需要分配到生产成本，完工后再转入库存商品，等商品卖出去后，才转入主营业务成本的。 每个月的月末需要将主营业务成本结转至本年利润科目。 借：本年利润 贷：主营业务成本

 つ.半夏：回复张艳老师 是电力安装工程，请问这边成本如何计入？会计分录如何做？如何结转呢？

张艳老师：回复 つ.半夏抱歉了，没有接触过电力安装工程的业务。 依我所学，可以先在劳务成本中归集 借：劳务成本--工资/社保 贷：应付职工薪酬--工资/社保 借：主营业务成本 贷：劳务成本--工资/社保

春上树下：回复袁老师 老师，如何下载并打印金蝶软件初始化操作，我想结合老师的讲解一起练习

袁老师：回复春上树下打开视频，在右上角下载即可　　　　　　　　　　　　　　

聂向普：回复郭老师 期间费用结转本年利润分录

郭老师：回复聂向普借本年利润贷，销售费用、管理费用、财务费用。

聂向普：回复郭老师 老师，一般是成本、费用一起结转本年利润，主营业务收入结转本年利润，还是这3个单独结转呢？

郭老师：回复聂向普你好，可以在一块也可以分开。

小企鹅海外购：回复辜老师 本月计提的工资需要结转成本

小企鹅海外购：回复辜老师 吗？

辜老师：回复小企鹅海外购你是指结转营业成本吗

小企鹅海外购：回复辜老师 是的

辜老师：回复小企鹅海外购如果没有确认收入，就不用结转对应的成本

清清：回复小洪老师 请问老师我们承包工程的用在建工程科目还是工程施工科目

清清：回复小洪老师 请问老师我们承包工程的用在建工程科目还是工程施工科目

小洪老师：回复清清你好这个用工程施工项目来结转工程进度