花开半夏：回复bamboo老师 老师税金及附加和营业税金及附加一样不

花开半夏：回复bamboo老师 税金及附加明细咋设置

花开半夏：回复bamboo老师 ？

花开半夏：回复bamboo老师 急

bamboo老师：回复花开半夏税金及附加和营业税金及附加一样的 就是改了下科目名字 税金及附加——城建税 税金及附加——教育费附加 税金及附加——房产税等

花开半夏：回复bamboo老师 老师用不用结转

bamboo老师：回复花开半夏需要月末结转的 借：本年利润 贷：税金及附加——城建税 税金及附加——教育费附加 税金及附加——房产税等

花开半夏：回复bamboo老师 选哪一个呢

bamboo老师：回复花开半夏选择费用成本转利润

平坦：回复邹老师 滞纳金是今年补去年的

邹老师：回复平坦你好，那今年缴纳也是计入营业外支出核算，而不是通过以前年度损益调整科目核算的

平坦：回复邹老师 那如果我 进货价 300的衣服，500卖给香港公司， 是按照300的17% 来退税的，还是按照500的17%来退税?

邹老师：回复平坦你好，按300乘以退税率来计算的

平坦：回复邹老师 不是 500-300=200 的利润乘以17% 来退税的吗

邹老师：回复平坦你好，贸易企业退税是按购进价款*退税率计算 与差价没有关系的

平坦：回复邹老师 那生产型企业出口 是怎么退税呢

邹老师：回复平坦你好，按应纳税额负数的绝对值与出口免抵退税额两者较小的金额退税

陈梓婵：回复张艳老师 是做为福利费吗？

陈梓婵：回复张艳老师 有点不太理解哦！

陈梓婵：回复张艳老师 可以再解释下吗？

张艳老师：回复陈梓婵1、支付的员工宿舍租金是作为福利费核算的。 2、哪里不理解，请具体指出来？

陈梓婵：回复张艳老师 为什么支付办公室租金也是作为管理费用？

张艳老师：回复陈梓婵哪里有个等字嘛，还可能是销售费用--租赁费的。

陈梓婵：回复张艳老师 哦哦，这样啊！

陈梓婵：回复张艳老师 哦哦，好的，差不多理解了

张艳老师：回复陈梓婵如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有相关疑问，欢迎您继续提问。

圈圈：回复许老师 老师麻烦你仔细看我的问题哦 1 房地产企业也有原材料这个科目吗？，采购的一些钢结构，装饰材料 2 企业所得税的预缴，怎么做分录 3 房地产应该是开发产品吧，土地价款抵减增值税的会计分录

许老师：回复圈圈1.房企采购的话，用工程物资、原材料等。借：工程物资、原材料 应交税费 贷：银行存款 但也会涉及原材料的问题呀。你这个，是房企自己盖房子，相当于建筑业，涉及原材料的呀。 2.应交税费-预缴企业所得税 贷：银行存款 思路是一样的 3.借：主营业务成本 应交税费-抵减销项税 贷:开发产品 刚才这个写错了，不好意思 抵减土地价款的增值税，是在销售并结转成本时体现的

微笑依旧：回复克江老师 请问分录应该是什么呢？

微笑依旧：回复克江老师 ️形资产吗

Min：回复邹老师 广场装饰

邹老师：回复Min你好，借；开发成本——公共配套设施费，贷；银行存款等科目

Min：回复邹老师 好的，谢谢

Min：回复邹老师 购买了些花草树木或盆栽呢

邹老师：回复Min你好，购买了些花草树木或盆栽也是计入这个科目核算的

Min：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复Min不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢