瓜牛：回复老江老师 缴纳社保公积金及个税我都是用银行回单做附件的，

老江老师：回复瓜牛个税没问题，社保最好有一个计算表，看看公司与个人承担部分的构成

瓜牛：回复老江老师 江老师，计提项目成本，以什么为附件？暂估入库也要有附件？

老江老师：回复瓜牛是的，暂估入库，以入库单为附件，以合同中的单位为单价，计算入库金额

瓜牛：回复老江老师 有收入，成本发票不够，计提成本也要附件吗？

老江老师：回复瓜牛当然要附件，否则，你怎么算出来的呢？（附件哪来的？你懂的.....）

瓜牛：回复老江老师 呵呵，我的数字是根据收入金额减去已来成本发票的金额算的，这样可以吗？

老江老师：回复瓜牛估价，有合理的解释及可靠的证据就行！

瓜牛：回复老江老师 嗯，谢谢！

老江老师：回复瓜牛不客气，这是应该做的！

小欣：回复朴老师 客户没有贷款，是公司贷款周转，贷款下来公司就挪用了这笔钱，等公司有钱了，就主动的提前把这笔钱还回。

朴老师：回复小欣公司计入其他应付款就可以了

山西~琪：回复冉老师 我是想问，在会计学堂的题库做完模拟题交卷后，只有客观题有对错，主观题需要自己核对，不能直接整套题全部判出对错吗？

冉老师：回复山西~琪您好，没有呢，这个自己核对，也是为了自己查找，记忆更深刻的了解自己易错点在哪里；

痴情的柜子：回复钟存老师 流失客户，从保证金中扣除，这个分录怎么写

痴情的柜子：回复钟存老师 借 ：其他应付-职工 贷方哪

钟存老师：回复痴情的柜子借其他应付款 贷营业外收入

爱你没有理由：回复文文老师 可我的会计证所属地是河北廊坊，但本人在南京，将来要定居南京，但现在会计证也不给迁移了，请问怎么在南京参加会计继续教育呢

文文老师：回复爱你没有理由会计证不迁移，会计关系还是可以迁移的 另外，可在网上继续教育，进入河北廊坊会计官网

骄阳：回复朴老师 如果在此案例上再加一项业务往来，例如：此客户在我司购买车辆首付未付齐（金额计1万元），他要求待结清后用保证金冲抵（交付的保证金计2万元），同时我司将此2万保证金付给贷款银行，发生业务时，会计分录这样做的： 借：银行存款 2 贷：应付账款（xx客户保证金）2 借：应收帐款 （xx银行保证金） 2贷：银行存款 2 借：应收账款 （xx客户车款） 1 贷：产品销售收入 1 那么客户结清，银行通过我司退还保证金后的分录是否这样做 借：银行存款 2 贷：应收账款 （xx银行保证金） 2 借：应付账款（xx客户保证金） 2 贷：银行存款 1 应收账款 1

朴老师：回复骄阳可以的，这样做是正确的

骄阳：回复朴老师 谢谢

朴老师：回复骄阳满意请给五星好评，谢谢

且行且珍惜：回复辜老师 老师，你好！比如我拿到手的工资2500，社保公司900，个人300，不是为了公司做费用。就是我自己算算，别人问我工资多少，我是说2800还是3700呢

辜老师：回复且行且珍惜那你的工资应该是2800

飞天小能豆：回复紫藤老师 是必须要会计的工作证明吗?

飞天小能豆：回复紫藤老师 中级呢？

紫藤老师：回复飞天小能豆如果是在职的才需要工作证明

飞天小能豆：回复紫藤老师 我说去过在职是必须要会计证明吗？这个是初级，拿证的时候也是需要会计证明吗？

紫藤老师：回复飞天小能豆如果是现在在职的才需要工作证明

麥芽餹：回复郭老师 我们公司本月实际支付员工工资71195.26，然后社保公司负担13609.9，个人负担4391.8，公积金公司负担2450，个人负担2450，能帮我坐下分录吗，我怎么都做不平，谢谢

郭老师：回复麥芽餹借管理费用工资71195.26加上4391.8贷应付职工薪酬工资。

郭老师：回复麥芽餹借管理费用社保贷、应付职工薪酬、社保13609.9

郭老师：回复麥芽餹借应付职工薪酬工资71195.27加上4391.8 贷银行存款71195.26 其他应付款，个人承担的社保4391.8

郭老师：回复麥芽餹借应付职工薪酬、社保、 其他应付款、个人负担的社保 贷，银行。

麥芽餹：回复郭老师 第一笔分录个人负担部分也计入管理费用吗？

麥芽餹：回复郭老师 我一直不明白的就是这个个人部分也计入管理费用吗？

郭老师：回复麥芽餹是的是的，做到工资里面从工资里扣除，发工资的少给人家。

麥芽餹：回复郭老师 好的，明白了，谢谢老师

郭老师：回复麥芽餹不要客气，工作愉快。