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一个会计的实际做账流程
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 俊秀的信封 发表的提问：
甜品店的一整个会计分录流程怎么做
你好； 你们是买材料来制作 ； 比如 1.借原材料 贷银行存款或者应付账款 。 2.生产：借生产成本 贷累计折旧 银行存款 、原材料 、 应付职工薪酬-工资 。. 完工产品做 ：借 库存商品贷生产成本 5.销售： 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品
121楼
2023-09-05 19:54:06
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
老师，请教你个问题好吗，我想在会计学堂自己从建账套开始实操练习一套完整的流程，需要在哪里做呢
你好！在实操菜单里找一下
122楼
2023-09-05 19:59:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 布丁 发表的提问：
工业企业，会计每个月做账的流程是什么样子？
一、每月会计作账流程: 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转相关成本、费用，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。 4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
123楼
2023-09-06 19:28:10
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布丁：回复紫藤老师 每个月必须结转哪些科目？
2023-09-06 19:43:58
紫藤老师：回复布丁每个月必须结转收入，成本 费用
2023-09-06 20:04:03
布丁：回复紫藤老师 摊销什么意思？
2023-09-06 20:27:35
紫藤老师：回复布丁比如无形资产摊销
2023-09-06 20:48:34
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 舒服的保温杯 发表的提问：
我们一月份计提的个税比实际缴纳的个税多了十几块钱，我要怎么做账呢
同学你好 冲减多计提的就行
124楼
2023-09-06 19:44:19
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
一个独立的会计一个月下来一套流程要做哪些事
日常就是正常收支业务和报销费用业务 主要是到月末1、需要计提工资、折旧、税金等2、结转损益科目到本年利润
125楼
2023-09-06 19:56:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
请问老师，实际工作中核算成本是怎么样的一个流程？
你好，根据各种单据核算出材料人工制造费用，产品成本就是由料工费组成
126楼
2023-09-07 19:15:25
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
总账会计每个月的做账流程是怎样的，做凭证月末要做些什么？
您好，总账会计的做账流程是，根据凭证出具汇总表，登记总账，出具财务报表。做凭证月末要结转损益即可。
127楼
2023-09-07 19:30:30
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o(*￣▽￣*)o：回复王雁鸣老师 不用计提税金吗，还有折旧不是也要计提吗
2023-09-07 20:19:21
王雁鸣老师：回复o(*￣▽￣*)o您好，要计提税金和折旧的，但是不一定由总账会计来做。
2023-09-07 20:30:37
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 瑜儿 发表的提问：
老师，物流公司在运输过程中损坏了我们的货，他直接从我们应付给他的物流费里面扣除了，物流费用2万，赔偿2000，实际付18000，开票也是18000，我这个会计分录该怎么做呢？做内部管理账
你好，直接做18000费用处理即可
128楼
2023-09-07 19:47:37
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瑜儿：回复佟老师 如果更详细点，是不是可以这样做： 借：销售费用 20000 贷：银行存款 18000 营业外收入 2000（商品完全不能用的话贷：库存商品）
2023-09-07 20:07:06
佟老师：回复瑜儿不是的 借：销售费用 18000 营业外支出2000 贷：银行存款 18000 库存商品2000
2023-09-07 20:21:12
瑜儿：回复佟老师 是物流公司赔偿给我们的2000，为什么算支出，不是很懂，老师
2023-09-07 20:34:39
佟老师：回复瑜儿你不是货物损失了2000，本来是20000，但实际是18000
2023-09-07 21:00:49
瑜儿：回复佟老师 但是我的货物还是可以正常卖，只是价格要低一点点
2023-09-07 21:20:26
佟老师：回复瑜儿那就按照你的分录做处理即可
2023-09-07 21:31:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小瘦猴???? 发表的提问：
会计每个月的做账流程是什么，总怕遗漏什么
你好   1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。 4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。 按期申报纳税 
129楼
2023-09-07 19:56:58
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 剑随风舞 发表的提问：
老师，可以说一下从计提工资到发放工资的整个流程吗？（不是会计分录，是整个顺序过程步骤，学了“应付职工薪酬”的实操，实操题会做，但总感觉思绪比较乱）
你好！ 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
130楼
2023-09-11 18:48:13
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剑随风舞：回复韦老师 工资通常是通过银行发放到职工个人的，您列下的步骤3、4、5，是交到同一银行的账户上吗？社保不是有税务局代收吗？好迷糊
2023-09-11 19:04:54
韦老师：回复剑随风舞只要是公司银行账户都可以是银行存款科目
2023-09-11 19:31:54
剑随风舞：回复韦老师 不是，我要咨询的是社保、公积金、个税，是否是公司财务通过3次转账到不同的银行账户进行缴纳。还是只要通过一个账户缴纳（如开户行），然后作为中介机构的银行根据公司交与银行的材料证明及款项，银行再将这些材料、款项转至各专用账户。 另外，如果是公司财务通过转账不同的专用账户缴纳，除了对应的款项外，还需要什么材料呢？（比如工资表之类的）
2023-09-11 20:00:48
韦老师：回复剑随风舞不是的，是银行转账到不同的账户缴纳的。
2023-09-11 20:23:51
剑随风舞：回复韦老师 那是不是说，如果期间一致，社保、公积金、个税是可以通过一笔转账业务转到银行即可？
2023-09-11 20:52:55
韦老师：回复剑随风舞不是的，银行要转账到不同的账户里面。
2023-09-11 21:09:18
剑随风舞：回复韦老师 主语乱了。我是咨询：如果期间一致，公司财务是否可以将社保、公积金、个税的金额汇总到一起，再将款项转账的开户行？（企业的基本户资金余额不一定保证能支付，所以公司通过转账给银行，保证其开户行资金足够支付上述款项，如果基本户资金足以支付，则无需转账。）随后，银行再根据社保、公积金、个税的不同的用途，转至不同的专用账户。是这样的过程吗？
2023-09-11 21:29:57
韦老师：回复剑随风舞是的，基本户资金不足可以转账进来支付。
2023-09-11 21:43:51
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 筱蕊 发表的提问：
老师你好 没有实际做过社保这方面 换个思维说 老师 如果是你 一个公司刚开始弄社保 弄社保的这个流程能告知我一下吗 一条龙的那种 超级麻烦了
带公司营业执照(正副本),公章,组织机构代码证书,法人身份证,参保职工身份证,劳动合同.(以上都需要复印件).参保人员照片.到社保登记窗口办理新开户登记. 新开户后发给社保登记证.和<职工养老保险手册> 计算每月应缴金额. 缴费. 由企业填写手册,由社保复核. 医疗卡三个月后发放,发给参保人.
131楼
2023-09-11 19:00:45
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 会计学堂洪老师 发表的提问：
天猫的线上和线下销售 我们会计学堂只有天猫的实际做账操作，没有视频的讲解，应该怎么学习，应该参照什么行业呢
您好，按实操中的操作学习就行了。或者可以参照商贸企业的课程学习。
132楼
2023-09-11 19:26:32
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
erp软件的会计一个月大概怎么做账流程的 还有年底是怎么结转的
您好，一、erp软件的会计一个月大概做账流程，请参考以下网址。 http://wenku.baidu.com/link?url=i0TTKGSwvoD2mw6i73RJuyu3WhATwvFOQcylsqx8X44w9CXzDstXK7-2VmXe-6OONxKznYTNYBwr8SZlm43g42q_pxa0BOH_B8I_xA6-OVK 二、年底结转，一般是先结转应收，应付模块，再结转进销存模块，然后再结转总账模块。
133楼
2023-09-11 19:47:59
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 瑜儿 发表的提问：
老师，物流公司在运输过程中损坏了我们的货，货不能买了，他直接从我们应付给他的物流费里面扣除了，物流费用24984，赔偿1800，实际付23184，开票也是23184，我这个会计分录该怎么做呢？做内部管理账
你好，如果物流开票是23184，我们就按实际付款的金额计入销售费用，不作营业外收入，同时这批货没有入账，不用冲库存商品。
134楼
2023-09-12 18:38:26
全部回复
瑜儿：回复立红老师 老师，我是做内部账，赔偿1800的同时我的商品不能销售了，商品要做减少，这样做对吗？
2023-09-12 19:07:07
立红老师：回复瑜儿你好，之前您的这个商品入账了么
2023-09-12 19:32:01
瑜儿：回复立红老师 之前这个商品是做正常采购入库的
2023-09-12 19:43:22
立红老师：回复瑜儿你好，如果之前正常入库了，您的分录是对的。
2023-09-12 19:58:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Positive 发表的提问：
您好，我6月计提的个税和7月实际扣的不一祥，差额是有减免，像这种情况应该怎么做账？
你好，这个是工资个税的吗？具体的分录是怎么做的？
135楼
2023-09-12 18:44:49
全部回复
Positive：回复郭老师 对，工资个税，计提个人部分的时候是借应付职工薪酬贷个税
2023-09-12 18:57:53
郭老师：回复Positive多扣除了个人的下一次发工资的时候，多给人家发下去，借应交税费，个税贷应付职工薪酬，发下去，借应付职工薪酬贷银行存款。
2023-09-12 19:20:42
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