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航天技术维护费会计分录
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ A 发表的提问：
防伪税控技术维护费 该怎么做会计分录？
借管理费用 贷银行存款或现金 借应交税费-应交增值税 贷管理费用
91楼
2023-08-19 20:35:59
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A：回复方老师 好像可以减免的 这样写可以吗？ 借： 应交税费- 应交增值税 -减免税费330 贷 库存现金 330
2023-08-19 20:59:44
方老师：回复A一般纳税人用借：管理费用 330 贷 库存现金 330 借应交税费- 应交增值税 -减免税费330 贷管理费用330（或借方负数）
2023-08-19 21:18:55
A：回复方老师 老师 这个是 可以全款抵的 是不是啊？
2023-08-19 21:32:34
方老师：回复A全额抵免。
2023-08-19 21:55:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
本月增值税留抵，280元的航天技术维护费。需要在附表四中填写吗
您好！可以不用，看企业自己
92楼
2023-08-20 19:45:57
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山中大老贼：回复宋生老师 等缴纳税款的时候在填写？
2023-08-20 20:08:57
宋生老师：回复山中大老贼您好！是的，实际抵扣的时候填
2023-08-20 20:24:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
航天信息开的税控技术维护服务费发票是全额可以抵扣的吗？
你好，是的，是这样的
93楼
2023-08-20 20:14:06
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 别跑~~~~喵 发表的提问：
11月3日，财务部会计申请支付航天信息有限公司防伪税控系统用户应缴纳的防伪税控技术维护费年维护费330元。经审核后，出纳通过银行转账付讫。怎样做会计分录，带上金额。
借：管理费用——办公费330，贷：销银行存款330,在有收入时可以全额抵扣增值税
94楼
2023-08-20 20:42:01
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
支付的税控盘技术维护费，如何写会计分录
支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280
95楼
2023-08-21 19:48:58
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绿水青山：回复maize老师 管理费用二级明细选择什么
2023-08-21 20:09:30
maize老师：回复绿水青山设置管理费用办公费就可以
2023-08-21 20:34:06
绿水青山：回复maize老师 有车辆使用费，可以入
2023-08-21 20:46:45
绿水青山：回复maize老师 吗
2023-08-21 20:58:50
绿水青山：回复maize老师 有车辆使用费，可以入
2023-08-21 21:18:36
绿水青山：回复maize老师 发错了
2023-08-21 21:31:10
maize老师：回复绿水青山可以，你做你设置那个科目可以
2023-08-21 22:00:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
航天信息防伪税控技术服务费怎样做会计分录？
借：管理费用 贷：银行存款等科目 借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
96楼
2023-08-21 20:07:19
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 张张张朵 发表的提问：
老师，税控系统技术维护费怎么做会计分录？
你好借管理费用-维护费贷银行存款
97楼
2023-08-21 20:21:15
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 激情的小蝴蝶 发表的提问：
税控盘，技术维护费用，这样做会计分录对吗
你好 借应交税费-应交增值税 贷管理费用
98楼
2023-08-21 20:32:59
全部回复
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ *^_^* 发表的提问：
航天信息开的税控技术维护费记入管理费用吗，抵税的时候如何记账
你好，是的，计入管理费用。 抵扣分录： 借：应交税费—应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用
99楼
2023-08-22 19:17:23
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*^_^*：回复曼曼老师 我这个是小规模纳税人，这个费用可以全额抵扣，也是直接把分录反着记吗
2023-08-22 19:29:21
曼曼老师：回复*^_^*你好，如果你是小规模， 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
2023-08-22 19:48:34
*^_^*：回复曼曼老师 为什么小规模不贷管理费用，入账的时候还是借管理费用吧
2023-08-22 20:07:50
曼曼老师：回复*^_^*你好，入账的时候还是借管理费用。
2023-08-22 20:20:45
*^_^*：回复曼曼老师 那我这个季度不用交税，还用走第二笔分录吗？小规模的第二笔为什么不用管理费用而用营业外收入呢？
2023-08-22 20:48:35
曼曼老师：回复*^_^*你好，等抵扣的时候再做第二笔分录。小规模，没有进项，其实等于税务把税款退给你，就计入营业外收入。
2023-08-22 21:09:40
*^_^*：回复曼曼老师 那有一个附表 增值税减免申报表，这个什么时候填写如何填写
2023-08-22 21:31:07
曼曼老师：回复*^_^*你好，在抵扣的时候填写。
2023-08-22 21:50:48
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ yi平 发表的提问：
收到航天的税控技术维护费怎么挂账（本月进项大于销项税额）
收到航天的税控技术维护费 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 实际抵扣时，再借：管理费用-办公费（红字） 借：应交税费-增值税-减免税款
100楼
2023-08-22 19:29:22
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yi平：回复文文老师 本月收到发票也不挂账吗，到有税额再做账抵扣?
2023-08-22 19:46:27
文文老师：回复yi平收到航天的税控技术维护费 借：管理费用-办公费 贷：银行存款
2023-08-22 20:11:24
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ yi平 发表的提问：
收到航天的税控技术维护费怎么挂账（本月进项大于销项税额）
金税盘和报税盘的账务处理： 购入金税盘和报税盘时（不作为固定资产时）， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 若是作为固定资产的，应通过“递延收益”科目进行账务处理（此种情况请按照以上分录进行账务处理）。 服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 贷：管理费用 280
101楼
2023-08-22 19:45:35
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 潇湘草 发表的提问：
航天税控系统技术维护费280抵扣增值税款填在申报表哪里呀？
服务费账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
102楼
2023-08-22 20:12:14
全部回复
潇湘草：回复玲老师 我现在是在申报增值税，想问的是如何在申报表上填写抵扣280技术维护费？
2023-08-22 20:40:00
潇湘草：回复玲老师 老师，我知道了，要分别填表四和表五，谢谢！
2023-08-22 21:05:55
玲老师：回复潇湘草不客气的 如果您 这个问题已经解决请点五星好评！
2023-08-22 21:32:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 安琪儿 发表的提问：
老师，航天技术维护费是填写申报表附列4还是增值税免税申报表？
附表四，减免表，主表应纳税减征额
103楼
2023-08-22 20:29:58
全部回复
安琪儿：回复郭老师 光填附表4，主表应纳税减征额不显示，主表应纳税减征额数据显示是增值税减免税申报明细表中获取
2023-08-22 20:54:47
郭老师：回复安琪儿减免表需要填写的，你没有填写
2023-08-22 21:08:20
安琪儿：回复郭老师 意思两个表都填吗
2023-08-22 21:21:50
郭老师：回复安琪儿是的，我上面给你写了三个表
2023-08-22 21:33:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
航天信息两份发票，一份技术维护费，一份咨询费，都可以全额抵扣吗？
你好，只有技术维护费的可以全额减免的
104楼
2023-08-23 19:38:47
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 果果 发表的提问：
老师，航天技术服务费280元的会计分录怎么做啊
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
105楼
2023-08-23 19:48:55
全部回复
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