碧蓝的抽屉：回复陈诗晗老师 应收账款不是应该是还没有收回的款项吗？但是实际这笔帐在多年前已结束了，因一直没有发票回来，所以一直挂着

陈诗晗老师：回复碧蓝的抽屉比如你提前支付了某种款项，也可通过其他应收款核算处理

碧蓝的抽屉：回复陈诗晗老师 那现在款项早已全款支付，只是没有发票回来，事情早已结束，那应该怎么处理这笔账呢？

陈诗晗老师：回复碧蓝的抽屉借 XX费用或以前年度盈余调整 贷其他应收款

碧蓝的抽屉：回复陈诗晗老师 借:以前年度盈余调整 贷:应收账款 老师是这样吗？就这样一笔直接冲销吗？感觉好像有点简单！哈哈哈

碧蓝的抽屉：回复陈诗晗老师 可以这样直接冲销？如果是数额有这大呢？需要辅助材料吗？

陈诗晗老师：回复碧蓝的抽屉不用，你现在只是冲这个其他应收款，同时把以前年度的费用调整进去就可以了。 需要的，你上级领导同意调账的文件

碧蓝的抽屉：回复陈诗晗老师 可是它原来挂的是在应收账款，并不是其他应收账款哦

陈诗晗老师：回复碧蓝的抽屉那你现在就是调整应收账款。这个科目变一下就是了

碧蓝的抽屉：回复陈诗晗老师 好的！谢谢老师

陈诗晗老师：回复碧蓝的抽屉客气，祝你工作愉快。

碧蓝的抽屉：回复陈诗晗老师 祝您生活愉快！工作顺利！

余季：回复汪晨老师 初级

余季：回复汪晨老师 我打错了，老师

汪晨老师：回复余季你好，初级与助理是一个意思的。可以应聘的。

余季：回复汪晨老师 好的，歇歇

汪晨老师：回复余季不客气，满意请给五星好评。

余季：回复汪晨老师 好的

汪晨老师：回复余季不客气，满意请给五星好评。

向阳花：回复何江何老师 到时我现在是接到做六月的帐，用新的软件来做，把前面5个月的也做进去，能不能呢？

何江何老师：回复向阳花可以的同学，可以做进去的

向阳花：回复何江何老师 但是科目名称不一致啊怎样解决呢？

何江何老师：回复向阳花同学你就用应付工资代替应付职工薪酬 就可以了

  ～茹：回复答疑苏老师 没有算出来就要交吗？

答疑苏老师：回复  ～茹你好 需要算出来以后才可以计算来交的。

  ～茹：回复答疑苏老师 那没有算出来，就以实际发放的就可以嘛

答疑苏老师：回复  ～茹你好 应付的没算出来，怎么实际发放的就能算出来呢？

  ～茹：回复答疑苏老师 比如我4月发工资我就算的是3月份的，4月实际发放3月的

答疑苏老师：回复  ～茹你好 对呀 那还是属于3月份的工资。

  ～茹：回复答疑苏老师 那就是说第二季度，不可以用3-5月的工资作为工会经费基数嘛

答疑苏老师：回复  ～茹你好 是的 是这样的。

晓海老师：回复爱笑的流沙自己根据实际情况来写吧，主要写一下主要的工作内容，如何努力工作，取得的成绩，最后提出一些合理化的建议或者新的努力方向。。。。。。。 工作总结就是让上级知道你有什么贡献，体现你的工作价值所在。 所以应该写好几点： 1、你对岗位和工作上的认识2、具体你做了什么事 3、你如何用心工作，哪些事情是你动脑子去解决的。就算没什么，也要写一些有难度的问题，你如何通过努力解决了 4、以后工作中你还需提高哪些能力或充实哪些知识 5、上级喜欢主动工作的人。你分内的事情都要有所准备，即事前准备工作以下供你参考： 总结，就是把一个时间段的情况进行一次全面系统的总评价、总分析，分析成绩、不足、经验等。总结是应用写作的一种，是对已经做过的工作进行理性的思考。 总结的基本要求 1．总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。 2．成绩和缺点。这是总结的主要内容。总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的；缺点有多少，表现在哪些方面，是怎样产生的，都应写清楚。 3．经验和教训。为了便于今后工作，必须对以前的工作经验和教训进行分析、研究、概括，并形成理论知识。 总结的注意事项： 　　 1．一定要实事求是，成绩基本不夸大，缺点基本不缩小。这是分析、得出教训的基础。 　 　 2．条理要清楚。语句通顺，容易理解。 3．要详略适宜。有重要的，有次要的，写作时要突出重点。

内心向暖：回复maize老师 老师：就像这些拓展训练器材该放低值易耗品呢还是固定资产呢？

内心向暖：回复maize老师 老师：就像这些拓展训练器材该放低值易耗品呢还是固定资产呢？

maize老师：回复内心向暖目前实务中单价不超过5000 这个不做固定资产 可以做低值易耗品

橙子????：回复venus老师 我之前做了预收预付怎么办

venus老师：回复橙子????那就转入应收应付

橙子????：回复venus老师 调账吗

venus老师：回复橙子????就是把预收预付转入应收应付，原来在借方转到贷方冲销

venus老师：回复橙子????你也可以直接挂在账上这个自己清楚账没有问题

橙子????：回复venus老师 那冲掉 就是直接做个记账凭证就可以了是吧

venus老师：回复橙子????是的呢，同学，你的理解是正确的

彭鹏：回复蒋飞老师 因为在3月份计提时 应付职工薪酬总账科目会有个贷方余额 那个时还没扣的工会经费 我总觉得别扭 总要想着点

蒋飞老师：回复彭鹏是的，也可以交纳时直接做分录（不计提的） 借管理费用-工会经费 贷银行存款

彭鹏：回复蒋飞老师 工会经费是必须要交的吗 企业亏损也要交吗

蒋飞老师：回复彭鹏你好！ 是的，企业发工资就要交纳的