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支付广告费在会计分录里怎么做
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 9.44w
引用 @ sun. 发表的提问：
支付的5月份的广告费，但是还没收到发票，5月应该怎么做分录
同学，你好 借：预付账款 贷：银行存款 收到发票 借：销售费用-广告费 贷：预付账款
106楼
2022-12-29 05:58:54
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sun.：回复小菲老师 缴纳2019年企业所得税汇算清缴费用，怎么做分录？
2022-12-29 06:18:42
小菲老师：回复sun.同学，你好 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款
2022-12-29 06:43:10
sun.：回复小菲老师 要调整未分配利润吗
2022-12-29 07:11:34
小菲老师：回复sun.同学，你好 借利润分配 贷以前年度损益调整
2022-12-29 07:26:40
sun.：回复小菲老师 我们是5月份扣的这笔钱，老师你说的这两笔分录坐在同一笔分录就行了吧，然后所有单据做完账后就正常跟其他月份一样结转损益就可以了是吗，还是说这两笔分录要在5月结转损益后在来做？
2022-12-29 07:45:32
小菲老师：回复sun.同学，你好 你可以把这两笔做在同一个分录中，这个不影响损益结转
2022-12-29 07:57:47
sun.：回复小菲老师 5月购买固定资产电脑，对方5月开出专票，但是我们6月才收到发票，这个要怎么做账
2022-12-29 08:23:18
小菲老师：回复sun.借：预付账款 贷：银行存款 收到发票 借：固定资产 应交税费-应交增值税（进项） 贷：预付账款
2022-12-29 08:38:08
sun.：回复小菲老师 比如5月销项税100元，但是我们有退伍军人税收优惠，优惠了5元，实际只缴纳了95的销项税，可是发票有100的销项税，5月要怎么做账
2022-12-29 08:59:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Aliv·e 发表的提问：
广告费收入6000 成本票4000 工资3000未支付 怎么做分录以及结转成本
借应收贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷应付职工薪酬
107楼
2022-12-29 06:05:11
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Aliv·e：回复玲老师 老师，能详细说一下分录及结转分录嘛，我刚上手 有点懵
2022-12-29 06:30:23
玲老师：回复Aliv·e支付职工工资时 借劳务 成本 贷应付职工薪酬 期末结转借主营业务成本 贷劳务 成本 借本年利润贷主营业务成本
2022-12-29 06:49:20
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 大海 发表的提问：
广告公司支付给其他广告公司的广告发布费怎么做账，具体会计分录是什么？文化事业建设费因为实行差额抵扣，月末怎么计算应该缴纳的税额，先进行申报，然后根据申报表上税额再本月计提？
你好！ 1.借：销售费用-广告发布费（主营业务成本） 贷：银行存款
108楼
2022-12-29 06:21:10
全部回复
蒋飞老师：回复大海2.计提金额=（广告费总收入-支付其他单位的发布费）*3%（收入是含税金额）
2022-12-29 07:18:02
大海：回复蒋飞老师 那分录中到底是应该计入主营业务成本还是销售费用啊？有什么区别？
2022-12-29 07:38:33
蒋飞老师：回复大海你好！ 最好记入销售费用
2022-12-29 07:50:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 虚幻的花生 发表的提问：
请问广告公司工资的会计分录怎么做
您好 计提工资 借 管理费用-工资 销售费用-工资等 贷 应付职工薪酬-工资
109楼
2022-12-29 06:41:59
全部回复
明明老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 苗条的百合 发表的提问：
老师，广告费报销的会计分录怎么写啊
借：销售费用-广告费 贷：银行存款
110楼
2023-01-03 06:08:26
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 2333333 发表的提问：
预提广告费该怎么做会计分录?实例如下: 某商场自主批发零售外，还有几层大楼出租，每个租用商户自主经营，但销售款项由商场收银台统一代收，事后在不含税销售款扣除相关提成15%和广告费1%后返还商户。在代收款项时，对广告费的会计分录该怎么做? 模式中（不含税价） 借:银行存款 100% 贷:其他应付款 84% 其他业务收入 15% 广告费 ??? 1% 这广告费究竟该怎么做会计分录，才能与整体会计分录统一?还是通过其他办法处理?
广告费作为预计负债。实际 发生时冲
111楼
2023-01-03 06:21:26
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 秋分 发表的提问：
老师，我们是装修公司，付社计费给广告公司，怎么做分录，
你好，借：主营业务成本 贷：银行存款等
112楼
2023-01-03 06:32:59
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秋分：回复小云老师 好的，要先计入工程施工，再转到成本吗
2023-01-03 06:48:41
小云老师：回复秋分正常不需要，装修没必要用工程施工
2023-01-03 07:11:34
秋分：回复小云老师 我们也有土建
2023-01-03 07:28:14
小云老师：回复秋分那你们可以自己决定的，都可以
2023-01-03 07:56:52
秋分：回复小云老师 好的，感谢老师
2023-01-03 08:17:50
小云老师：回复秋分不客气，祝你工作顺利
2023-01-03 08:42:42
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46w
引用 @ 空白 发表的提问：
公司需要投放广告，租了个广告位，收到专票，会计分录应该怎么做？
同学你好 租了多长时间呢
113楼
2023-01-04 05:27:27
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空白：回复朴老师 租一年，专票开的是租金
2023-01-04 05:44:05
朴老师：回复空白那就计入销售费用广宣费
2023-01-04 06:08:35
空白：回复朴老师 进项可以抵扣吗？
2023-01-04 06:24:17
朴老师：回复空白嗯 这个可以抵扣的
2023-01-04 06:35:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
1月5日，开出金额为100000元转账支票一张，支付电视台广告费。编制会计分录
借；销售费用 贷；银行存款
114楼
2023-01-04 05:40:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 竹子是草不是树 发表的提问：
支付销售部的广告费怎么做账
你好，借；销售费用，贷；银行存款等科目
115楼
2023-01-04 05:52:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 缥缈的大象 发表的提问：
广告公司，负责设计广告的人员工资会计分录是怎样的，借管理费用么
你好，计入劳务成本科目核算
116楼
2023-01-04 06:14:30
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缥缈的大象：回复邹老师 计提时是，借:主营业务成本，贷：应付职工薪酬。支付时候是，借：应付职工薪酬，贷：库存现金么
2023-01-04 06:42:07
邹老师：回复缥缈的大象你好，计提 借；劳务成本，贷；应付职工薪酬 支付时候，借：应付职工薪酬，贷：库存现金等科目 结转，借；主营业务成本，贷；劳务成本
2023-01-04 06:54:30
缥缈的大象：回复邹老师 公司在税务局备案的是小企业会计准则，里面没有劳务成本这个科目，这个要怎么弄，需要改备案？
2023-01-04 07:05:30
邹老师：回复缥缈的大象你好，没有就在成本科目里面新增就是了
2023-01-04 07:31:32
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 谨慎的信封 发表的提问：
以银行存款支付本月产品广告费10000元，预付下半年度报刊订阅费1200元，会计分录是什么？
你好，借：管理费用…广告费10000
117楼
2023-01-04 06:30:00
全部回复
吴月柳：回复谨慎的信封其他应收款1200。贷：银行存款。
2023-01-04 06:58:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 球球 发表的提问：
支付财务审计报告的费用，会计分录如何做？
借管理费用 -审计费 贷银行存款
118楼
2023-01-05 05:59:14
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 炙热的红牛 发表的提问：
管家婆软件里 货款抵扣广告费用怎么做分录
你好，是你公司销售的货物给广告公司吗？
119楼
2023-01-05 06:05:51
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 小白 发表的提问：
我们是广告公司，路边广告牌请别人过来检测支付的检测费，做什么分录？10万左右的检测费
同学你好 应是计入主营业务成本；
120楼
2023-01-05 06:29:59
全部回复
小白：回复立红老师 不用计入其他业务成本吧？
2023-01-05 06:41:22
立红老师：回复小白同学你好，不计入其他业务成本；
2023-01-05 07:01:03
小白：回复立红老师 为什么不计入其他业务成本？老师是不是如果有其他业务成本就要有对应相应的其他业务收入
2023-01-05 07:17:43
立红老师：回复小白同学你好，是的，有其他业务成本就是需 要有与其对应的其他业务收入；
2023-01-05 07:29:54
小白：回复立红老师 那我这个为什么不管计入其他业务收入呢？原因是不是这个原因？
2023-01-05 07:46:09
立红老师：回复小白同学你好，您的主营业务应是广告业务，与广告业务有关的收入是计入主营业务收入；有的成本是计入主营业务成本；
2023-01-05 08:00:17
小白：回复立红老师 那想问下老师我们搞的在高速公路每个广告牌上面加了个吊牌铁质的（上面标注电话号码的），搞了一百多个高炮。花了几十万，这个钱是不是不应该计入主营业务成本，而是计入计入固定资产一起摊销？因为这个不就像我们建立高炮的时候计入固定资产一样么？还是怎么搞？
2023-01-05 08:11:52
立红老师：回复小白同学你好，是的，是计入固定资产；
2023-01-05 08:38:38
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