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社保补缴会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 旋律 发表的提问：
老师好，缴纳社保的会计分录怎么做
您好 借：应付职工薪酬——单位社保费等 其他应收款——个人社保费 贷：银行存款
106楼
2023-09-06 18:44:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 贾亚宁 发表的提问：
给员工缴纳社保怎么做会计分录呢？
借；应付职工薪酬 贷；银行存款
107楼
2023-09-06 19:10:25
全部回复
贾亚宁：回复邹老师 这个也是需要像发工资那样的计提么？
2023-09-06 19:38:27
邹老师：回复贾亚宁你好，需要的
2023-09-06 19:56:46
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 明 发表的提问：
收到县人力资源和社会保障局拨付给企业社保补贴要怎么做会计分录
同学，你好 借：银行存款 贷：营业外收入
108楼
2023-09-06 19:38:19
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 美年哒 发表的提问：
老师，请问下以下分录如何处理： 1.提前预存4000元到社保账号会计分录怎么做？ 2.每月2号时银行扣了当月社保会计分录怎么做？ 3.计提社保和扣回代员工缴的分录怎么做？
1，2，可以合并直接做社保扣款的处理 计提单位社保，借，xx费用，贷，应付职工薪酬～社保 个人社保是发放工资的时候扣除下来的
109楼
2023-09-06 20:04:18
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美年哒：回复辜老师 银行科目对不上啊
2023-09-06 20:17:24
辜老师：回复美年哒你是什么银行对不上
2023-09-06 20:31:51
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 哈雷娜 发表的提问：
个人补缴社保产生的滞纳金怎么做分录
你好 滞纳金计入营业外支出 如果个人负担的话 企业不用做账
110楼
2023-09-06 20:20:59
全部回复
哈雷娜：回复答疑苏老师 是这样的，公司帮员工补缴他未入职之前的社保，然后他全额还给公司现金，这样不用入账吗？
2023-09-06 20:34:17
答疑苏老师：回复哈雷娜你好 可以计入其他应收款 员工给公司钱就冲其他应收款
2023-09-06 21:01:37
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 发表的提问：
当月缴纳当月社保会计分录怎么做呢
你好，管理费用-社保 贷：银行存款
111楼
2023-09-07 20:02:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 项波 发表的提问：
老师缴纳社保内外账会计分录怎么做
内帐 借；管理费用 贷；银行存款 外帐 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬 贷；银行存款
112楼
2023-09-07 20:15:26
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
计提社保，缴纳社保怎么做分录
你好，个人部分不用计提，单位部分计提借管理费用等 贷应付职工薪酬-职工社保 缴纳时借应付职工薪酬-职工社保 借其他应收款或其他应付款-个人社保 贷银行存款
113楼
2023-09-07 20:20:58
全部回复
薇薇：回复徐阿富老师 只要是单位承担的社保都是以管理费用计提的对吧
2023-09-07 20:41:39
薇薇：回复徐阿富老师 不要用按收益部门分类的吧
2023-09-07 21:03:10
徐阿富老师：回复薇薇你好，是的，管理费用，要不要按部门这个就要看你企业核算是不是需要了
2023-09-07 21:16:26
薇薇：回复徐阿富老师 社保计提的比缴款的少，怎么调整账，怎么分录
2023-09-07 21:45:36
徐阿富老师：回复薇薇你好。你是指今年当年吗？
2023-09-07 22:13:12
薇薇：回复徐阿富老师 对
2023-09-07 22:28:12
徐阿富老师：回复薇薇你好，那你差额部分再计提一笔或者加上当月金额一起补计提就好
2023-09-07 22:47:40
薇薇：回复徐阿富老师 就是计提的和扣款的金额一致对吧
2023-09-07 22:58:31
徐阿富老师：回复薇薇你好，对的，就是计提数，补足缴纳数就好
2023-09-07 23:09:25
徐阿富老师：回复薇薇如果可以，请为我五星评价，谢谢
2023-09-07 23:29:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 少吃多动爱学习 发表的提问：
本月公司给一个员工补缴一个月的社保，本月社保缴纳如何做账？会计分录是？
你好 公司承担的社保进 走计提 部门费用 个人部分挂其他应收款 工资扣除冲
114楼
2023-09-11 19:44:53
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少吃多动爱学习：回复meizi老师 老师，您的回答没明白
2023-09-11 20:15:49
meizi老师：回复少吃多动爱学习那这个人是不是你员工 为什么要补交 补缴纳的月份是在你们公司在职月份吗？？
2023-09-11 20:36:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
老师，用私卡去补缴社保怎么做分录？
同学 你好 借：管理费用——社保费 其他应收款——社保费 贷：其他应付款——某某
115楼
2023-09-11 19:51:48
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青春侠：回复bamboo老师 那后面还用从工资中扣除个人部分吗？
2023-09-11 20:03:09
bamboo老师：回复青春侠个人应该承担的部分 后面还需要从工资中扣除
2023-09-11 20:29:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 米朵儿 发表的提问：
老师，上月社保扣少了，本月发工资时补扣上月社保会计分录怎么做？
当时挂了其他应收款吗 借应付职工薪酬工资， 贷其他应收款，个人负担的社保
116楼
2023-09-11 20:11:59
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米朵儿：回复郭老师 嗯嗯嗯嗯，挂了
2023-09-11 20:26:08
郭老师：回复米朵儿借应付职工薪酬工资， 贷其他应收款，个人负担的社保 这个是扣除上个月的
2023-09-11 20:45:35
米朵儿：回复郭老师 社保应该每月扣300多元，结果上个月少扣20元，所以发工资时就和本月的社保一起扣除也就是扣320元，但是本月交的是300元，结果其他应收款就不平了。
2023-09-11 21:08:15
郭老师：回复米朵儿现在借方贷方有余额的 金额是多少
2023-09-11 21:20:35
米朵儿：回复郭老师 如果借应付职工薪酬，计提的应付职工薪酬和发放的应付职工薪酬就又不平了。
2023-09-11 21:40:12
郭老师：回复米朵儿应发工资是600 上一个月少扣除了他20 现在应该给他发600减320才对
2023-09-11 22:00:24
米朵儿：回复郭老师 现在是其他应收款贷方有余额
2023-09-11 22:21:04
郭老师：回复米朵儿那你们是不是没有缴纳本月的社保
2023-09-11 22:41:13
米朵儿：回复郭老师 老师你看下图片
2023-09-11 22:57:41
郭老师：回复米朵儿扣2月份社保这个是扣除二月份和三月的吧 如果不是的话你看你的期初余额对吗
2023-09-11 23:20:26
米朵儿：回复郭老师 图1二月份交的，借管理费用，其他应收款，贷银行，图2是发的二月份的。发的二月份的社保其中就有1月份少扣的那几十元
2023-09-11 23:37:55
米朵儿：回复郭老师 期初余额是对的
2023-09-11 23:52:37
郭老师：回复米朵儿你缴纳的数是2052，你扣了人家2083多扣了，你怎么说是少扣了
2023-09-12 00:05:41
米朵儿：回复郭老师 这个2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元
2023-09-12 00:32:24
郭老师：回复米朵儿到一月份之前是一个平的吗
2023-09-12 00:58:38
米朵儿：回复郭老师 这个2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元，跟3月没有关系
2023-09-12 01:14:59
郭老师：回复米朵儿一月份之前 是不是之前是不是平的 如果平的话，不可能出现这个情况，应该是你之前就不平
2023-09-12 01:40:52
米朵儿：回复郭老师 我那个2052是全公司的交的社保数
2023-09-12 02:04:42
郭老师：回复米朵儿一月份平了 缴纳和扣除都是2736
2023-09-12 02:26:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 好望角 发表的提问：
2016年现金补缴2015年2个月的社保，由社保机关的原始发票。外账会计分录怎么写
借；应付职工薪酬 贷；银行存款
117楼
2023-09-12 19:13:42
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
银行代扣代缴本月社会保险费怎么做会计分录,,,社会,救济,,,
栖塖乌碴纫篱奕翰釭诽夯咂萉鲫搥礼妶柈蜂带睦妸陕艿尙詶氮锗搁瘢
118楼
2023-09-12 19:32:13
全部回复
罗老师：回复爱笑的流沙借 其他应付款 贷 银行存款
2023-09-12 19:42:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 乐天派 发表的提问：
老师缴纳社保会计分录要计提吗怎么做
你好，是需要计提的 计提，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保 缴纳，借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分），贷；银行存款
119楼
2023-09-12 19:55:45
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 张宇佳 发表的提问：
我工资7000；补贴1000；社保个人部分204；公司部分405；我每月计提工资、社保的时候怎么做分录，代扣代缴社保时候怎么做分录？发放工资的时候怎么做分录？麻烦老师帮忙把分录做出来？谢谢！
您好，借成本费用科目8000贷应付职工薪酬～工资8000，借成本费用科目405贷应付职工薪酬～社保405。借应付职工薪酬～工资204贷其他应付款204。借应付职工薪酬～社保405其他应付款204贷银行存款609
120楼
2023-09-12 20:08:59
全部回复
张宇佳：回复小林老师 7000-204=6796这个实际发放分录呢？
2023-09-12 20:28:59
小林老师：回复张宇佳您好，发工资，借应付职工薪酬～工资，贷银行存款7796，您这个金额未包含个人所得税
2023-09-12 20:58:56
张宇佳：回复小林老师 上面还是不太懂！麻烦你给我说，只计提社保的时候怎么做分录？
2023-09-12 21:12:48
小林老师：回复张宇佳您好，公司社保，借成本费用科目405贷应付职工薪酬～社保405。个人社保，借应付职工薪酬～工资204贷其他应付款204。
2023-09-12 21:41:05
张宇佳：回复小林老师 代扣代缴社保的时候呢？
2023-09-12 22:01:11
小林老师：回复张宇佳您好，个人部分分录就是代扣，代交就是最后。借应付职工薪酬～社保405其他应付款204贷银行存款609
2023-09-12 22:21:34
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