首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
金税盘全额抵扣会计分录
分享
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 重要的盼望 发表的提问：
公司购买金税盘全额抵扣的分录怎么做？
您好，购买时，借；管理费用，贷：现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用，负数。
46楼
2023-08-08 20:24:36
全部回复
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 荔枝丽丽耶耶耶 发表的提问：
老师金税盘全额抵扣，分录怎么做？
分录上传你可以看看
47楼
2023-08-08 20:46:20
全部回复
Kim：回复荔枝丽丽耶耶耶分录已上传你看看
2023-08-08 21:10:48
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 初雪❄️ 发表的提问：
购买金税盘，然后全额抵扣了，分录怎么做
您好， 借管理费用，办公费 贷，银行存款， 借应交税费，应交增值税， 贷管理费用，
48楼
2023-08-08 21:11:29
全部回复
初雪❄️：回复易 老师 抵扣的时候我挂的应交税费-应交增值税-减免税款，然后显示勾稽关系不正常
2023-08-08 21:39:53
易 老师：回复初雪❄️红色字体有有提示，请关注这几个数据是否有调整
2023-08-08 21:52:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 足迹???? 发表的提问：
金税盘服务费全额抵税会计分录怎么写
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字
49楼
2023-08-08 21:18:34
全部回复
足迹????：回复bamboo老师 那结转增值税的时候， 是借:应交增值税_消项税 贷:应交增值税_减免税款吗？
2023-08-08 21:39:30
bamboo老师：回复足迹????可以年末的时候一次性结转 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费-应交增值税-减免税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税等
2023-08-08 22:04:35
足迹????：回复bamboo老师 那每个月结转一次增值税的会计分录怎么做。
2023-08-08 22:28:05
bamboo老师：回复足迹????请问是销项大于进项 需要缴纳增值税么
2023-08-08 22:38:06
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
一般纳税人税控盘全额抵扣的会计分录怎么做
借管理费用――办公费 贷银行存款 然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用（红字）
50楼
2023-08-08 21:35:59
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 孙文 发表的提问：
老师购买金税盘及全额抵扣分录怎么做？
借：管理费用 贷银行存款 借：应交税费-（减免税额） 贷：管理费用
51楼
2023-08-09 20:46:33
全部回复
孙文：回复小惑老师 老师如果现在没有可抵扣的销项，是不第个分录先不做，什么时候有可抵扣的什么时候再做？
2023-08-09 21:08:50
小惑老师：回复孙文如果没有可抵扣的话，第二个分录不做。本期有税额才可以填写
2023-08-09 21:35:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ✨ づsんóц掌ィ心 发表的提问：
金税盘全额抵扣的分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
52楼
2023-08-09 21:04:53
全部回复
✨ づsんóц掌ィ心：回复邹老师 这是同时做的吗
2023-08-09 21:37:08
邹老师：回复✨ づsんóц掌ィ心你好，一个是发生的分录，一个是减免的，如果取得同时减免了就同时做两笔分录
2023-08-09 21:50:54
花卷
职称：
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 心灵美的大象 发表的提问：
请问购买金税盘的820元全额抵扣，那么分录怎么写啊？
您好！ 820元可以全额抵扣，记得先去备案。 分录 借方：应交税费——增值税（进项税） 贷方：现金/银行存款 希望我的回答能够帮助到你，记得评价打分！
53楼
2023-08-09 21:14:59
全部回复
花卷：回复心灵美的大象您好！ 820元可以全额抵扣，记得先去备案。 分录 借方：应交税费——增值税（进项税） 贷方：现金/银行存款 希望我的回答能够帮助到你，记得评价打分！
2023-08-09 21:35:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雪风 发表的提问：
老师，金税盘维护费全额抵扣会计分录应该怎样做呢？(一般纳税人)
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费330元的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
54楼
2023-08-10 20:30:58
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 缥缈的飞鸟 发表的提问：
金税盘280全额抵扣怎么做分录
您好，参考分录，借应交税费～应交增值税（减免税款）280贷银行存款280。
55楼
2023-08-10 20:46:30
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 网瘾少女 发表的提问：
老师，金税盘维护费全额抵扣会计分录应该怎样做呢？(一般纳税人)
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费330元的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
56楼
2023-08-10 21:04:48
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 莲姐 发表的提问：
购买金税盘480元，可以全额抵扣，这分录怎么写呀？
借：应交税费一减免税款 贷：银行存款
57楼
2023-08-10 21:11:59
全部回复
莲姐：回复老刘 老师：只要写这一笔分录就可以吗？然后报税时直接填减免就可以了吗？
2023-08-10 21:30:55
老刘：回复莲姐有个专门的表，申报时需要填
2023-08-10 21:43:38
莲姐：回复老刘 哦，做账时是不是只写这一笔就够
2023-08-10 21:54:48
老刘：回复莲姐待实际抵扣时 借：应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费减免税费
2023-08-10 22:10:57
莲姐：回复老刘 老师：能解释一下这待实际扺扣时分录的意义吗
2023-08-10 22:24:39
老刘：回复莲姐首先减免税费科目平了。其次这样做确实是实际递减交税了。
2023-08-10 22:39:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 有有 发表的提问：
老师，购买的金税盘全额抵扣分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
58楼
2023-08-16 19:59:32
全部回复
有有：回复邹老师 好的 谢谢老师
2023-08-16 20:25:30
邹老师：回复有有不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-08-16 20:55:28
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小谢 发表的提问：
购买金税盘480，全额抵扣分录怎么做
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
59楼
2023-08-16 20:18:43
全部回复
小谢：回复王雁鸣老师 老师，这张480发票要认证吗，还有第2步，借：应交税费-应交增值税-减免税，借 ： 管理费用-服务费，有些老师说是贷：营业外收入 另外，应交税费-应交增值税-减免税，一直在借方，不是一直挂在账上吗
2023-08-16 20:47:33
王雁鸣老师：回复小谢您好，不需要认证。记入主营业务收入也可以的。应交税费-应交增值税-减免税，可以结转处理的，
2023-08-16 21:10:30
小谢：回复王雁鸣老师 谢谢王老师，应交税费怎么结转呢，麻烦做笔完整的分录 好吗，谢谢
2023-08-16 21:30:59
王雁鸣老师：回复小谢您好，不客气，对于小规模纳税人来说，借；应交税费-应交增值税，贷；应交税费-应交增值税-减免税。
2023-08-16 22:00:17
小谢：回复王雁鸣老师 王老师，我们是一般纳税人，分录怎么做，因为我发觉我上个月做错了，我要把它调整过来，把营业外收入改为管理费用，老师，我是一个小白，麻烦老师了
2023-08-16 22:29:11
王雁鸣老师：回复小谢您好，对于一般纳税人来说，借；应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-减免税。 同时，借；应交税费-未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
2023-08-16 22:58:31
小谢：回复王雁鸣老师 借：管理费用-服务费480 贷：现金480 借：应交税费-应交增值税-减免税 480。借： 管理费用-480 借： 应交税费-应交增值税-销项税480 贷：应交税费-应交增值税-减免税480
2023-08-16 23:10:25
王雁鸣老师：回复小谢您好，这样操作也可以的。
2023-08-16 23:36:37
小谢：回复王雁鸣老师 谢谢老师耐心的解答
2023-08-17 00:03:09
王雁鸣老师：回复小谢您好，不客气。
2023-08-17 00:27:29
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 半夏微凉 发表的提问：
金税盘全额抵扣这个分录要怎么写？
您好！企业初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
60楼
2023-08-16 20:42:54
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料