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金税盘全额抵扣会计分录
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小刘666 发表的提问：
购买的金税盘820元，全额抵税怎么做会计分录
你好！ 购买时 借：管理费用-办公费 贷：库存现金
76楼
2023-08-20 20:22:21
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蒋飞老师：回复小刘666抵税时 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用-办公费
2023-08-20 20:50:51
小刘666：回复蒋飞老师 抵税时的会计分录呢？
2023-08-20 21:15:37
蒋飞老师：回复小刘666你好！ 看一下吧，上面的分录
2023-08-20 21:41:08
小刘666：回复蒋飞老师 不好意思才看到
2023-08-20 22:08:13
蒋飞老师：回复小刘666好的 功夫不负有心人 加油！
2023-08-20 22:30:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 钟敏 发表的提问：
税控盘全额抵扣的分录，支付的现金
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“库存现金 ”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
77楼
2023-08-20 20:47:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小草 发表的提问：
小规模纳税人金税盘18.3月才全额抵扣17.9月开的发票，怎么做会计分录？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
78楼
2023-08-20 21:03:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱听歌的耳机 发表的提问：
那个金税盘的分录能解释下么不是报税的时候可以全额抵扣么菜鸟自学，弄不懂其中原理啊分录的
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
79楼
2023-08-21 19:45:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ sincere 发表的提问：
税控盘技术服务费可以全额抵扣会计分录怎样做
你好，是小规模还是一般纳税人的？
80楼
2023-08-21 20:08:12
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sincere：回复邹老师 是一般纳税人
2023-08-21 20:29:04
邹老师：回复sincere你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-08-21 20:51:32
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 青青 发表的提问：
税盘全额抵税怎么做会计分录
借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
81楼
2023-08-21 20:20:53
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ →Sky 发表的提问：
老师 税控盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做？
您好 请问入账的时候分录怎么写的
82楼
2023-08-21 20:37:48
全部回复
→Sky：回复bamboo老师 交费时 ： 借：管理费用 贷：现金(或银行存款) 抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 贷：管理费用
2023-08-21 21:01:20
bamboo老师：回复→Sky抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 借方蓝字 借：管理费用 借方红字
2023-08-21 21:16:01
→Sky：回复bamboo老师 这个步骤我知道，可是这样记出来，应交税费-应交增值税（减免税额）这个科目借方不是有余额280了，怎么办
2023-08-21 21:34:26
bamboo老师：回复→Sky年末的时候跟进项税额 销项税额一起结平啊
2023-08-21 21:50:45
→Sky：回复bamboo老师 意思是（减免税款）科目和进销项税款科目一样，年末一起清零是吧！
2023-08-21 22:07:26
bamboo老师：回复→Sky是的 （减免税款）科目和进销项税款科目一样，年末一起清零
2023-08-21 22:22:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李文良 发表的提问：
税控盘及技术维护费全额抵扣的会计分录怎么做啊？
支付时，借：管理费用贷：库存现金等 抵减时，借：应交税费——应交增值税（减免税款）贷：管理费用
83楼
2023-08-21 20:50:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Vicky^ 发表的提问：
购买金税盘和航天技术服务费，可以全额抵扣吗？应该怎么做会计分录？
全额抵 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
84楼
2023-08-22 19:35:19
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Vicky^：回复玲老师 请问老师，递减是什么时候做呢？谢谢
2023-08-22 20:05:28
玲老师：回复Vicky^你什么抵就什么时候写
2023-08-22 20:31:42
Vicky^：回复玲老师 老师，是在进项发票认证的时候吗，那么认证发票的时候是自动全额抵扣吗，可以这么理解吗？
2023-08-22 20:44:27
玲老师：回复Vicky^全额抵 不用认证 直接抵
2023-08-22 21:14:02
Vicky^：回复玲老师 老师 不用认证怎么抵扣，不太理解？方便解释下吗，谢谢
2023-08-22 21:29:13
玲老师：回复Vicky^就是你买税盘这个钱 和服务费的钱都可以抵了 不是只抵进项
2023-08-22 21:51:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ AAAAA-AMY 发表的提问：
税控盘年费怎么做会计分录，可以全额抵扣增值税是吗？
你好，可以全额抵扣增值税 是小规模还是一般纳税人发生的这个费用？
85楼
2023-08-22 19:45:33
全部回复
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费老师能全额抵扣吗？不会做分录了金税盘发票我验证了，怎么做全额抵扣，怎么做分录？
你好，你们是小规模还是一般纳税人？
86楼
2023-08-22 20:14:24
全部回复
会计学堂刘老师：回复阳老师 一般纳税人
2023-08-22 20:32:16
阳老师：回复会计学堂刘老师你好，你们那边税控盘服务费这些需不需要去税务大厅进行备案，不需要进行备案的话:借;应交税费---未交增值税 贷：库存现金等
2023-08-22 20:55:22
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 央央 发表的提问：
金税盘的维护费全额抵扣，怎么做分录
借：管理费用 贷：现金，借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入
87楼
2023-08-22 20:24:26
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Miranda 发表的提问：
金税盘专用发票已认证，还可以全额抵扣吗，如果可以会计分录怎么做。
你好！你认证的那个要做进项转出。然后全额抵扣。
88楼
2023-08-22 20:50:58
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Miranda：回复宋生老师 不做进项税额转出可以直接全额抵扣除税外剩部分吗
2023-08-22 21:06:30
宋生老师：回复Miranda你好！不可以。因为这个数本身是确定的金额。比如都是330，你为什么不是，这样是自找麻烦。
2023-08-22 21:21:28
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
金税盘费用可直接抵扣金税盘费用可直接抵扣 会计分录如何做？ 会计分录如何做？
可以的，借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
89楼
2023-08-23 19:32:47
全部回复
爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 可以直接 借：应交税费-减免税 贷：银行存款 吗
2023-08-23 19:53:11
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉可以　的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-08-23 20:12:16
爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 公司退回给个人账户的社保费用 这个怎么入账？之前社保裁员导致
2023-08-23 20:24:42
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉借：管理费用－－社保费贷：银行存款
2023-08-23 20:47:52
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
老师，公司买金税盘的发票不小心认证了，还能全额抵扣吗？分录还需要变化吗？
你好，需要进项转出，附表二有进项转出，之后全额抵扣，
90楼
2023-08-23 19:44:06
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