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款已付发票未到会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 伸手摘星 发表的提问：
建筑企业购买材料，货款已付，材料已入库，发票未到，会计分录如何写啊？
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
46楼
2023-08-09 20:59:27
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伸手摘星：回复邹老师 下月初发票还没有到，需要把暂估的红字冲销，然后又继续暂估吗？
2023-08-09 21:21:02
邹老师：回复伸手摘星你好，是的，是这样处理的
2023-08-09 21:44:20
伸手摘星：回复邹老师 谢谢老师！
2023-08-09 22:05:00
邹老师：回复伸手摘星不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-09 22:28:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
已开票未收到款 已收到款未开票 会计分录分别怎么做 详细点
已开票未收到款 借 ；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 已收到款未开票 借；银行存款 贷；预收账款
47楼
2023-08-09 21:20:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 若清水 发表的提问：
货物已收到，款已打，但是发票未收到怎么做会计分录
借：原材料--暂估贷：银行存款
48楼
2023-08-10 20:15:53
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 思雨 发表的提问：
比如发票未收到支付房租:借:其他应付款 贷:银行存款 现在进项发票已收到怎么做会计分录
借管理费用 贷其他应付款，
49楼
2023-08-10 20:31:12
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思雨：回复maize老师 那这抵扣的税不需要做吗
2023-08-10 21:01:25
maize老师：回复思雨你收到专票？ 借管理费用 进项税额 贷其他应付款
2023-08-10 21:11:38
思雨：回复maize老师 税务局代开的专用发票其中缴纳税费 借:管理费用-房产税 -增值税 _个人所得税 贷:库存现金/银行存款 对吗
2023-08-10 21:37:34
maize老师：回复思雨你这个啥情况，完税证明是开你们公司吗，不是吧，？这个房东做营业外支出，贷银行
2023-08-10 22:00:15
思雨：回复maize老师 我们公司代房东去税务局代开发票
2023-08-10 22:18:02
maize老师：回复思雨你说那个完税证明是开你们公司吗
2023-08-10 22:29:57
思雨：回复maize老师 不是我看了纳税人名称是开房东的名字
2023-08-10 22:58:20
思雨：回复maize老师 老师我问下现金流量表的期末余额和资产负债表中货币资金的期末余额不一致一般怎么处理
2023-08-10 23:14:09
maize老师：回复思雨那这个做营业外支出，贷银行，货库存现金
2023-08-10 23:40:53
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 声声慢 发表的提问：
老师，采购办公桌椅未收到发票已经付款的怎么写会计分录呢？
你好，借预付账款，贷银行存款
50楼
2023-08-10 20:41:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 咸蛋超人 发表的提问：
买进材料已付款对方未开发票，等后面收到补开发票，怎么做会计分录
你好 付款，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；原材料，贷；预付账款
51楼
2023-08-10 20:53:04
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税务师王老师
职称：税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 莹 发表的提问：
只收到发票，未付款，怎么做会计分录
你好， 同学。用应付账款
52楼
2023-08-10 21:20:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 晴曦 发表的提问：
货款已付，货已到，发票未到，怎么做分录
借：应付账款 贷：银行存款，借：库存商品 贷：应付账款-暂估
53楼
2023-08-16 20:28:12
全部回复
晴曦：回复吴月柳 那如果收到发票后，当月不认证，下个月认证又怎么做分录呢
2023-08-16 20:55:46
吴月柳：回复晴曦发票到先红冲，借：应交税费-暂估 贷：库存商品，借：库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款，认证，借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
2023-08-16 21:13:50
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ ????Xia De???? 发表的提问：
货款已付，货已到，发票未到，怎么做分录
借：预付账款 贷银行存款 借：原材料 贷应付账款-暂估
54楼
2023-08-16 20:48:26
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????Xia De????：回复俞老师 票到呢？
2023-08-16 21:08:12
俞老师：回复????Xia De????借：原材料-暂估负数 贷应付账款暂估负数 借：原材料 贷应付账款
2023-08-16 21:30:14
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈强 发表的提问：
收到发票收到货，未付款，怎么写会计分录
你好，借原材料，应交税费一应交增值税（进项税额），贷应付账款
55楼
2023-08-16 21:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 別後不知君遠近 发表的提问：
材料已经到达入库。但发票账单结算凭证未到。货款尚未支付的会计分录是。借记原材料。贷记应付账款-暂估应付账款。那如果是收到材料已入库。发票账单结算凭证未收到。但是货款已经支付的会计分录是不是。就是借记原材料。贷记其他应收款？
你好，收到材料已入库。发票账单结算凭证未收到，但是货款已经支付 借；预付账款 贷；银行存款 借记原材料。贷记应付账款-暂估
56楼
2023-08-17 20:22:20
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別後不知君遠近：回复邹老师 那为什么货款已经支付了。贷方还是记的应付账款呢
2023-08-17 20:44:55
邹老师：回复別後不知君遠近你好，货款支付计入预付账款，货物没有到，暂估入库材料贷方就应当通过应付账款——暂估核算
2023-08-17 21:14:33
別後不知君遠近：回复邹老师 我的疑问是。收到货物了。也支付过货款了。就是发票或者结算凭证没有收到
2023-08-17 21:28:01
邹老师：回复別後不知君遠近你好，就是因为发票没有到，无法确定材料价款，所以贷方计入应付账款——暂估的
2023-08-17 21:54:13
別後不知君遠近：回复邹老师 那如果已经确定价格了呢。就是货物是5000。发票或者是结算凭证也就是5000。但是货物已经收到。货款也已经支付。就是票据没有收到的情况下。分录要怎么写呢
2023-08-17 22:24:06
邹老师：回复別後不知君遠近你好，发票没有到，贷方就是应付账款——暂估的
2023-08-17 22:53:47
別後不知君遠近：回复邹老师 但是为什么我看我们单位老会计做账。在没有收到发票的情况下。贷方记得是其他应收款呢？这是什么情况下会出现
2023-08-17 23:08:42
邹老师：回复別後不知君遠近你好，没有收到发票通过其他应收款是错误的 可能是之前有借支 款项，然后取得发票冲销所以通过了其他应收款科目核算
2023-08-17 23:27:51
別後不知君遠近：回复邹老师 好的。我懂了。谢谢老师
2023-08-17 23:50:10
邹老师：回复別後不知君遠近不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-18 00:00:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
你好 借：管理费用等科目 ，应交税费—应交增值税（待认证进项税额），  贷：银行存款 
57楼
2023-08-17 20:44:15
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彤彤：回复邹老师 等到认证时做什么科目冲回呢
2023-08-17 21:08:53
邹老师：回复彤彤你好 等到认证时，账务处理是 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）
2023-08-17 21:32:34
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 林 发表的提问：
单位发票未回来，货已回来款已付，该咋做会计分录？
您好！这种情况，付款时：借：预付账款 贷：银行存款 货回来先全额入库：借：库存商品 贷：预付账款 后面发票回来：借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：库存商品
58楼
2023-08-17 20:58:55
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
借:管理费用 应交税费应交增值税待认证进项税额 待:银行存款
59楼
2023-08-17 21:05:59
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
款未付，发票先到怎么做会计分录呢
你好，借库存商品，应交税费贷应付账款
60楼
2023-08-18 20:34:26
全部回复
曉傅：回复王晶老师 那就等于先做入库处理咯
2023-08-18 20:57:52
王晶老师：回复曉傅额，是的呢，先做入库处理
2023-08-18 21:26:02
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