我们：回复bamboo老师 下面那个是结转成本吗

bamboo老师：回复我们下面那个是结转成本

纯真的大地：回复bamboo老师 如果是发票到了呢

bamboo老师：回复纯真的大地借 应付账款-暂估应付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应付账款

奕初：回复meizi老师 收到怎么做？没有收到怎么做账？

meizi老师：回复奕初你好 收到做借库存商品-暂估贷银行存款 没收到 做借应付账款贷银行存款

奕初：回复meizi老师 应付账款在借方可以吗？

meizi老师：回复奕初你好 可以的 或者你挂预付账款。

木子：回复maize老师 原材料_暂估吗

木子：回复maize老师 还是可以直接计入原材料

maize老师：回复木子直接做原材料应付账款后面挂暂估

木子：回复maize老师 如果提前预付了款项是不是就不用再暂估了

maize老师：回复木子还是挂暂估，你付款和暂估分开做，这样不影响你往来

木子：回复maize老师 好的谢谢老师

maize老师：回复木子要不你之前挂之前那个往来会影响你那个往来数据

 呃卜哭 ：回复bamboo老师 收到了老师

 呃卜哭 ：回复bamboo老师 一般纳税人和小规模纳税人的处理区别是啥？谢谢

bamboo老师：回复 呃卜哭 已付款收到材料未收到发票 借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款——暂估预付账款 收到发票 借：预付账款——暂估预付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：预付账款 未付款收到材料未收到发票 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 收到发票 借：预付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款

 呃卜哭 ：回复bamboo老师

 呃卜哭 ：回复bamboo老师 老师，请问我做的这个对不

bamboo老师：回复 呃卜哭 如果都是一般纳税人的话 是正确的

 呃卜哭 ：回复bamboo老师 谢谢老师

bamboo老师：回复 呃卜哭 不用谢 希望能帮到您

孔圆圆：回复郭老师 装修公司去给别人装修

郭老师：回复孔圆圆购入借原材料贷银行存款 领用，借工程施工贷原材料。

沈占竹：回复佟老师 那等我们收到发票的会计分录呢。谢谢

佟老师：回复沈占竹借：成本费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款

沈占竹：回复佟老师 好的谢谢老师

佟老师：回复沈占竹不客气的，祝您学习愉快，希望我的解答满意，谢谢！！