陆紫倩：回复袁老师 那附件要提供什么呢？

袁老师：回复陆紫倩转账的银行回单

大意的河马：回复立红老师 没有什么原因，就是想了解如果收到餐费是专票，应如何做分录？

大意的河马：回复立红老师 主要是想交接收到不能抵扣的进项发票如何做分录？

立红老师：回复大意的河马你好，不能抵扣的进项票，是按价税合计数计入成本费用，比如上面是因为招待取得发票 借，管理费用——业务招待费（发票中价款和税款的合计数） 贷，银行存款等

大意的河马：回复立红老师 不用到进项税额转出吗？

立红老师：回复大意的河马你好，没有做进项抵扣不需要做进项税额转出

大意的河马：回复立红老师 哦哦，明白了，老师，谢谢

立红老师：回复大意的河马不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

麦芽糖：回复宸宸老师 然后每月摊销吗？

宸宸老师：回复麦芽糖您好，可以在平常招待的时候，再结转到销售费用这个科目。 可以按照招待使用的比例大致结转下

麦芽糖：回复宸宸老师 谢谢

宸宸老师：回复麦芽糖不客气的，祝您工作顺利

1234567：回复meizi老师

meizi老师：回复1234567你好 增值税是本月缴纳上月的 做借应交税费-未交增值税贷银行存款 附加税借应交税费-教育费附加或者地方教育费附加贷银行存款

1234567：回复meizi老师 老师 附加税要先计提吗

meizi老师：回复1234567需要的 走税金及附加计提 你上没计提吗

1234567：回复meizi老师 没有

meizi老师：回复1234567那就补计提 借税金及附加贷应交税费-应交教育费附加

1234567：回复meizi老师 老师一般纳税人怎么把销项和进项转未交税费

meizi老师：回复1234567结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

赛罗妈：回复答疑苏老师 分公司不需要跟总公司保持一致吗？比如总公司是一般纳税人，分公司可以不一定是一般纳税人吗？

答疑苏老师：回复赛罗妈你好 是的 分公司可以是小规模纳税人

Sally ?：回复何江何老师 可是没有开退票啊

何江何老师：回复Sally ?他们少给你们钱了，你们自己做一个销售退回啊，开一个红票

尐晴天：回复王晶老师 谢谢老师

王晶老师：回复尐晴天呃呃不用客气的哒