会计利润与所得税费用调整过程
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ super铭 发表的提问：
请问下工会经费和职工教育经费、福利费都必须计提吗？没发生还是要所得税调整，是否可以直接发生多少记多少费用 没超过比例有票就不用所得税调整了
137楼
2023-01-09 06:23:59
2023-01-09 06:49:36
2023-01-09 06:59:43
2023-01-09 07:18:32
2023-01-09 07:41:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 冬天的雪 发表的提问：
利润表中的所得税项目是直接以会计上的利润总额*25%得来呢，还是按税法调整的应纳税所得额*25%得来的
138楼
2023-01-10 05:48:12
2023-01-10 06:10:59
2023-01-10 06:38:25
2023-01-10 07:05:21
2023-01-10 07:17:19
2023-01-10 07:46:36
2023-01-10 08:11:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.14w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
老师好，我原来利润表中的管理费用是760元，由于利润表中的管理费用与明细账金额不一致，现在调成利润表管理费用与明细账管理费用一致759.59，调整过来的利润报表与之前报税的利润报表相差0.41元，这样可以吗
139楼
2023-01-10 06:01:55
2023-01-10 06:30:27
2023-01-10 06:40:30
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2023-01-10 07:47:32
2023-01-10 08:03:13
2023-01-10 08:32:26
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2023-01-10 12:01:05
2023-01-10 12:30:01
2023-01-10 12:51:39
2023-01-10 13:16:30
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 桃夭 发表的提问：
老师我们单位五月所得税汇算补交7万的所得税。会计分录怎么做？借以前年度损益调整70000贷应交税费-应交所得税70000；借应交税费-应交所得税70000贷银行存款70000，老师这样做对吗？还需要做调整未分配利润的分录吗？借利润分配-未分配利润70000贷以前年度损益调整70000
140楼
2023-01-10 06:21:00
2023-01-10 06:45:37
2023-01-10 06:56:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
补交的上年企业所得税，会计分录为；借 以前年度损益调整，贷 应缴税费-企业所得税。借 应缴税费-企业所得税， 贷 银行存款。 借 利润分配-未分配利润， 贷 以前年度损益损益调整。这样处理后所得税额在利润表中应该填写呢？补交的所得税是不是添加到现在利润表里
141楼
2023-01-11 05:20:07
2023-01-11 05:35:05
2023-01-11 05:57:01
2023-01-11 06:24:07
2023-01-11 06:52:41
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 王倩云 发表的提问：
自查16-18年账，调整费用后增加利润如何计算补缴所得税，滞纳金还用计算吗
143楼
2023-01-11 05:51:54
2023-01-11 06:08:11
丁天浩老师
职称：注册会计师,中级会计师,审计师
4.82
解题: 0.02w
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.51w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，请问18年所得税汇算清缴应纳税所得额是净利润加调整额还是利润总额加调整额乘以税率来计算
145楼
2023-01-11 06:18:00
2023-01-11 06:39:32
2023-01-11 07:04:11
2023-01-11 07:31:42
2023-01-11 07:58:08
2023-01-11 08:16:06
2023-01-11 08:35:09
2023-01-11 08:51:49
2023-01-11 09:10:00
2023-01-11 09:38:01
2023-01-11 10:04:39
2023-01-11 10:25:53
2023-01-11 10:43:32
2023-01-11 11:05:28
2023-01-11 11:30:12
2023-01-11 11:42:19
2023-01-11 12:09:19
2023-01-11 12:23:43
2023-01-11 12:52:16
2023-01-11 13:15:25
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 溪溪 发表的提问：
用利润算应纳税所得额时，预交企业所得税要调整吗
146楼
2023-01-12 05:30:46
2023-01-12 05:58:39
2023-01-12 06:17:26
2023-01-12 06:31:31
2023-01-12 06:56:21
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 心语 发表的提问：
您好老师，请问19年报调增所得税分录做补计提，借以前年度损益调整 贷应交所得税，交时借应交所得税 贷银行存款 。到结转平借利润分配 未分配利润 贷以前年度损益调整。这样做的话，利润表上所得税费用就不填了吗
148楼
2023-01-12 06:02:37
2023-01-12 06:20:34
2023-01-12 06:44:41
2023-01-12 06:55:36
2023-01-12 07:15:33
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2023-01-12 07:59:38
2023-01-12 08:18:09
2023-01-12 08:45:11
2023-01-12 09:07:52
2023-01-12 09:23:53
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
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