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会计分录都做借方对不对
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 眯眯眼的橘子 发表的提问：
对公积存借方贷方都有余额怎么做分录
你好，对公积存。是不是公积金
1楼
2023-01-08 15:28:21
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眯眯眼的橘子：回复庄老师 不是公积金，是单位买的理财
2023-01-08 16:13:07
眯眯眼的橘子：回复庄老师 银行对账单摘要就是积存，什么意思借方贷方都有
2023-01-08 16:33:58
眯眯眼的橘子：回复庄老师 怎么做分录
2023-01-08 16:49:45
庄老师：回复眯眯眼的橘子你好，购买理财产品，借其他货币资金一理财产品，贷银行存款
2023-01-08 17:11:06
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 茉莉初香 发表的提问：
提取和发放工资到底哪里不对了，怎么算都不对呢？这样做完分录，凭证汇总表里，应付职工薪酬借方比贷方多3384元，也就是那个社会保险费款，是分录不对吗？
是这样，你是将工资与社保混在一起了。 计提工资，不要社保，社保费用单独银行交时，再处理
2楼
2023-01-08 16:21:48
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茉莉初香：回复李爱文老师 @李爱文老师:李教师，那是不是计提的时候不用计提社保费，只计提工资呢？那个社保是扣员工的，我怎么做分录呢？
2023-01-08 16:46:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 淡然 发表的提问：
老师，与对方签订的借款合同是短期借款6个月，收到对方的款后会计分录怎么做？
你好 借银行存款 贷短期借款 对方是银行吗
3楼
2023-01-08 17:24:57
全部回复
淡然：回复meizi老师 对方是公司？
2023-01-08 17:47:39
淡然：回复meizi老师 是公司，老师
2023-01-08 18:03:01
meizi老师：回复淡然你好 借银行存款贷其他应付款-某公司 这样来挂 。有利息的话 就做财务费用
2023-01-08 18:24:22
淡然：回复meizi老师 短期借款是针对借银行钱才用这个科目？
2023-01-08 18:46:59
meizi老师：回复淡然你好 这个是的 金融类型企业的 才走短期借款或者长期借款科目的
2023-01-08 19:09:29
淡然：回复meizi老师 老师，有利息，约定季度支付，10月份借款，12月底是不是要计提利息并且支付给对方公司？
2023-01-08 19:34:14
meizi老师：回复淡然你好 是的 你可以季末计提 借财务费用贷应付利息 支付 借应付利息 贷银行存款
2023-01-08 19:46:35
淡然：回复meizi老师 应付利息科目用挂二级明细吗？
2023-01-08 19:56:57
meizi老师：回复淡然你好 挂 挂你的这个公司明细
2023-01-08 20:11:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 熊 发表的提问：
销售设备，之前对方预付款的会计分录为，借：银行存款 贷：应付账款~预收账款 现在给对方开票了，会计分录怎么做啊。之前的分录是不是应该做应收账款才对。要不要把前期的冲销啊。如果要冲销，冲销分录怎么做啊
你好，之前应当计入预收账款核算，而不是应付账款 开具发票 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
4楼
2023-01-08 18:25:57
全部回复
熊：回复邹老师 之前已经在应付账款下增加了二级科目预收账款，现在怎么调帐了？
2023-01-08 18:43:28
邹老师：回复熊你好 借；应付账款~预收账款 贷；预收账款 然后做这个分录 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
2023-01-08 19:05:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 真真 发表的提问：
会计做帐，累计折旧，借方分录有管理费用办公费，这样做对吗
您好 计提折旧 借：管理费用——折旧费 贷：累计折旧
5楼
2023-01-08 19:48:29
全部回复
真真：回复bamboo老师 借，管理费用折旧费 管理费用办公费 制造费用折旧费 贷，累计折旧 这样做对吗
2023-01-08 20:11:47
bamboo老师：回复真真办公费是哪里来的？折旧不计入办公费
2023-01-08 20:41:02
真真：回复bamboo老师 不知道哪里来的，会计说是财务软件自动生成的，不知道哪里来的办公费，这要怎么改才合理
2023-01-08 20:56:15
bamboo老师：回复真真可以修改下办公费改为折旧费 如果都是计提的折旧
2023-01-08 21:10:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 娟子 发表的提问：
对公付款但是对方不开发票，我怎么做会计分录
是销售收入吧 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费
6楼
2023-01-08 21:13:08
全部回复
娟子：回复玲老师 没开发票，也要做应交税费吗？
2023-01-08 21:36:28
玲老师：回复娟子实际销售了没有开发票的，按无票收入做账和开票收入是一模一样的账务处理，需要交税
2023-01-08 22:04:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计人 发表的提问：
银行对账单中写着返款（汇错）怎么写会计分录
借；银行存款 贷；应付账款
7楼
2023-01-08 22:20:40
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 温柔的嚓茶 发表的提问：
银行对账单借支的会计分录
你好 银行对账单借支是什么意思 ？ 借支 分录 ？借其他应收款贷银行存款
8楼
2023-01-08 23:36:10
全部回复
温柔的嚓茶：回复玲老师 这种情况
2023-01-09 00:01:05
玲老师：回复温柔的嚓茶单位职工借支对吗 ？就是上面的分录
2023-01-09 00:30:03
玲老师：回复温柔的嚓茶借其他应收款贷银行存款
2023-01-09 00:43:37
桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 人生旅程 发表的提问：
请教一下，1、同一个人的其他应收和其他应付款如果对冲会计分录怎么做。我不知道哪个在借方哪个在贷方？ 2、同一个人公司的预收账款。预付账款怎么对冲会计分录？ 哪个在借方哪个在贷方都有区别吗？
冲 借其他应付款 贷其他应收款 借预收账款 贷预付账款
9楼
2023-01-09 00:37:14
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人生旅程：回复桂龙老师 为什么这样做呢 借方都是负债科目？
2023-01-09 01:16:27
桂龙老师：回复人生旅程按照你的题意，同一个人的往来放进了两个科目核算，本来是应在一个科目核算的。现在你说要对冲，那就是相反做分录，做完后，差额是在借方，表示这个人还欠公司的钱，差额在贷方表示公司欠那个人的钱
2023-01-09 01:43:46
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
我对公转给对方的货款，对方不给我开票，这会计分录要怎么做呢
同学 你好 对公转账如果对方不给你开发票 借：营业外支出 贷：银行存款
10楼
2023-01-09 02:00:54
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，公司买理财会计分录怎么做，还有积存怎么做分录，银行对账单摘要积存借方贷方都有金额，他们差额就是手续费，
 你好；  借    交易性金融资产 贷银行存款 ；  取得收益 ：借银行存款贷投资收益  ； 你这个手续费是啥意思     
11楼
2023-01-09 03:10:12
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会计学堂：回复meizi老师 积存这两笔怎么做分录
2023-01-09 03:24:38
meizi老师：回复会计学堂 你好； 你 月末 判断你们的   收益情况 和亏损情况。分别去做分录     
2023-01-09 03:47:12
会计学堂：回复meizi老师 这个差额不就是手续费吗
2023-01-09 04:10:44
meizi老师：回复会计学堂 你好； 差额 不一定是手续费 ；  有可能是你们的     亏损或者   收益的 ； 你们买理财一般会取得收益的；   除非你们转款出来  会产生手续费的   
2023-01-09 04:36:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 月 发表的提问：
会计分录借无形资产，贷银行存款。因为账户不对对退回需要怎么做会计分录，本月发生
原来分录 不变，金额负数
12楼
2023-01-09 04:13:50
全部回复
月：回复玲老师 如果需要重新汇出钱也是这样做吗？
2023-01-09 04:29:43
玲老师：回复月对的，借无形资产，贷银行存款
2023-01-09 04:46:13
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 老迟到的小天鹅 发表的提问：
应付款偿还时预算会计做账吗 。发生时不做账是吗 ？也就是应付款在借方时做预算分录，在贷方时不做分录对吗？
同学，你好 1.应付账款偿还需要做预算会计分录，因为涉及到现金支付。 2.在赊购时，应付账款在贷方时不用做
13楼
2023-01-09 05:05:04
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 觥筹交错 发表的提问：
银行对账单的项目是扣税，会计分录应该怎么写
你好同学借：应交税费-应交**税贷：银行存款
14楼
2023-01-09 06:32:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 曾兰 发表的提问：
做会计分录时，借、贷必定有一方是科目本名对吧老师？
你好，你所指的 科目本名这个具体是什么意思？
15楼
2023-01-09 07:27:37
全部回复
曾兰：回复邹老师 是相对应的科目，其实也不一定是本名。如财务费用中的应付利息借货就必有一方是应付利息，只是根据是否支付来区分。是吗老师？
2023-01-09 07:46:56
邹老师：回复曾兰你好，如果没有支付，就计入应付利息贷方，支付了就 借；应付利息 贷；银行存款
2023-01-09 07:59:06
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