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社保退回会计分录怎么做
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 平常的大门 发表的提问：
疫情期间退回的社保抵减个人部分怎么做分录
你好之前 社保退的是单位部分的吗 你单位部分做了计提和缴纳没有 当时
91楼
2023-09-12 19:25:32
全部回复
平常的大门：回复meizi老师 退的单位部分，缴纳了
2023-09-12 19:49:07
meizi老师：回复平常的大门你好 现在做 冲计提 借管理费用 -单位部分社保 负数 贷 应付职工薪酬- 单位部分社保 负数 个人社保缴纳抵减单位部分：借其他应收款-个人社保 贷应付职工薪酬-单位部分社保
2023-09-12 19:59:47
平常的大门：回复meizi老师 也计提了
2023-09-12 20:26:54
平常的大门：回复meizi老师 退的是2月份和3月份的单位部分
2023-09-12 20:46:35
meizi老师：回复平常的大门你好 看上面分录 冲计提 你把2-3月计提一起做合计来红冲
2023-09-12 21:03:16
平常的大门：回复meizi老师 老师2、3月份的一起冲计提吗
2023-09-12 21:30:55
meizi老师：回复平常的大门嗯是的因为 退的就是2-3月的 你得一起红冲了
2023-09-12 21:54:37
平常的大门：回复meizi老师 老师那缴纳的用做相反分录吗
2023-09-12 22:05:12
meizi老师：回复平常的大门你好 缴纳没有退给你钱 所以 借其他应收款-个人社保 贷应付职工薪酬-单位部分社保 这样就平了
2023-09-12 22:30:04
平常的大门：回复meizi老师 老师以后抵减个人部分用你下边的分录就行是吗
2023-09-12 22:57:42
meizi老师：回复平常的大门你好 嗯是的 你把金额抵减完了就行
2023-09-12 23:25:28
平常的大门：回复meizi老师 知道了，谢谢你了老师，辛苦了
2023-09-12 23:36:58
meizi老师：回复平常的大门没事的 满意请给予评价
2023-09-12 23:51:49
平常的大门：回复meizi老师 非常满意，谢谢
2023-09-13 00:15:32
平常的大门：回复meizi老师 老师你在发个评价的
2023-09-13 00:36:47
meizi老师：回复平常的大门好的 帮到你就好 满意请给予评价
2023-09-13 01:00:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 会计小白_ph535626 发表的提问：
老师，2月份社保退回来单位部分怎么做分录，请写下谢谢
借银行存款贷营业外收入。
92楼
2023-09-12 19:42:39
全部回复
郭老师：回复会计小白_ph535626或者借银行存款贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬借管理费用负数。
2023-09-12 20:09:09
会计小白_ph535626：回复郭老师 老师，直接借银行存款借管理费用负数可以吗
2023-09-12 20:24:21
郭老师：回复会计小白_ph535626你好，可以的。
2023-09-12 20:53:53
会计小白_ph535626：回复郭老师 好的谢谢，老师上年度有利润，但是我们不分配，今年1月份的账要做什么分录吗
2023-09-12 21:15:22
郭老师：回复会计小白_ph535626你好不需要做其他的，接着之前的来做就行。
2023-09-12 21:45:12
会计小白_ph535626：回复郭老师 好的明白谢谢，老师，是外贸公司，收汇款，收少了和收多了分录是什么
2023-09-12 22:05:42
郭老师：回复会计小白_ph535626差额可以记营业外收支。
2023-09-12 22:20:05
会计小白_ph535626：回复郭老师 好的明白谢谢，是电脑记账，那些账薄的是在电脑打印就可以吗是A纸格式的，是要每一个月打一次吗，封面是上网买还是自己做都可以
2023-09-12 22:36:06
郭老师：回复会计小白_ph535626是的，在电脑打印就可以，如果业务不多，你可以半年或者是一年打印一次。
2023-09-12 22:46:37
郭老师：回复会计小白_ph535626封面一般是自己在网上买。
2023-09-12 23:00:38
会计小白_ph535626：回复郭老师 好的明白老师一般是打印几个账薄，
2023-09-12 23:24:33
郭老师：回复会计小白_ph535626日记账两本，明细账一本，总账一本。
2023-09-12 23:51:47
会计小白_ph535626：回复郭老师 老师，这个电脑里面的总账就这样打出来装订吗
2023-09-13 00:05:43
郭老师：回复会计小白_ph535626你好，是的，
2023-09-13 00:32:54
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 超 发表的提问：
多交的残保金退回来会计分录怎么做
借：管理费用-残保金 红字 借：银行存款
93楼
2023-09-12 20:12:13
全部回复
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 梅花 发表的提问：
请问社保费收多了，要退回个人怎么做分录呢
你好，反冲分录即可
94楼
2023-09-12 20:35:59
全部回复
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 米菲 发表的提问：
老师，我们公司收到社保局的退款，可能是这次的疫情原因，缴了失业险后又退回来公户了，那我们怎么做分录？
同学发了，借记银行存款，代计管理费用，
95楼
2023-09-13 19:53:45
全部回复
米菲：回复英老师 就直接冲减管理费用？
2023-09-13 20:06:02
英老师：回复米菲是的，就是直接冲减上月计提的管理费用，
2023-09-13 20:23:09
米菲：回复英老师 老师，那如果我们去银行借款，申请借款的利息发票，是银行开给我们的，还是我们自己去税局申请代开的？
2023-09-13 20:51:17
英老师：回复米菲借款的利息费用是银行开具给你公司，
2023-09-13 21:08:52
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 古渣渣 发表的提问：
收到社保局退回的之前5月份的工伤退费怎么做分录
减少你们的社保费用。
96楼
2023-09-13 20:01:11
全部回复
古渣渣：回复江老师 还需要调整之前的应付职工薪酬科目吗
2023-09-13 20:31:22
江老师：回复古渣渣这个看你们是否计入了应付职工薪酬——社保费，就是计提社保费，如果是如何计提的，就是如果冲销处理
2023-09-13 20:43:35
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ CM 发表的提问：
老师：退回上年度的社保费，怎么做分录？
你好，冲减上年的费用
97楼
2023-09-13 20:16:10
全部回复
CM：回复佟老师 那汇算清缴时要不要调增？
2023-09-13 20:33:18
佟老师：回复CM不需要汇算清缴调增处理的
2023-09-13 20:50:31
CM：回复佟老师 那不是造成19年度的利润少，20年的利润多了吗？
2023-09-13 21:16:28
佟老师：回复CM这个退费本身发生在20年就应该在20年反映
2023-09-13 21:36:13
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 你怎么才打电话 发表的提问：
疫情期间，2月和3月社保缴纳，公司承担部分先缴纳后退回，怎么做会计分录
你好，退回的钱冲减2、3月计提的费用就行
98楼
2023-09-13 20:35:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小石头 发表的提问：
老师，收到社保局退回的政策性减免公司承担的社保，如何做分录？
你好 借银行 贷营业外收入
99楼
2023-09-19 19:50:06
全部回复
小石头：回复玲老师 老师，只有这一种处理方法是吧，有没有其他的处理方法呢
2023-09-19 20:08:11
玲老师：回复小石头你好，实际工作中也有冲减费用的，正规的处理应该去营业外收入
2023-09-19 20:32:00
小石头：回复玲老师 嗯嗯谢谢
2023-09-19 20:42:50
玲老师：回复小石头您好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价
2023-09-19 20:59:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 搖珠????36選7 发表的提问：
请问银行收到退回己退休人员多交的社保费，应该怎么做分录？
借银行存款贷其他应付款
100楼
2023-09-19 20:02:38
全部回复
搖珠????36選7：回复玲老师 不用分多少是公司，多少是给回员工吗？
2023-09-19 20:29:17
玲老师：回复搖珠????36選7你好，这个按你们实际 是退个人的还是？
2023-09-19 20:48:51
搖珠????36選7：回复玲老师 我不知道退到账上的钱是全部他个人的，还是包含公司的费用在内
2023-09-19 21:07:25
玲老师：回复搖珠????36選7你好 问一下单位的领导
2023-09-19 21:19:40
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师好！2月月份我按正常社保缴费了，现在收到退回多交的社保费要怎么做分录？
你好 已经做计提和缴纳分录 是单位部分的退回是吗
101楼
2023-09-19 20:14:19
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阳光：回复meizi老师 是的，2月已经计提了
2023-09-19 20:33:23
meizi老师：回复阳光你好 那你做 计提分录 红字冲掉 。在做一笔 借银行存款贷应付职工薪酬
2023-09-19 20:45:15
阳光：回复meizi老师 借：银行存款 贷：应付职工薪酬-应付社会保险费 借：应付职工薪酬-应付社会保险费 贷：管理费用-社保费 红字 是这样吗？
2023-09-19 21:14:55
meizi老师：回复阳光借：银行存款 贷：应付职工薪酬-应付社会保险费 借：应付职工薪酬-应付社会保险费 借：管理费用-社保费 红字 是借方负数 不是贷方
2023-09-19 21:33:24
阳光：回复meizi老师 我只做了第一个分录，没有做第二个
2023-09-19 21:47:30
meizi老师：回复阳光你好 那你也得红冲计提分录的 不然你应付职工薪酬科目不平
2023-09-19 22:12:46
阳光：回复meizi老师 我直接这样做，借：银行存款 贷：管理费用红字，这样做可以吗？
2023-09-19 22:40:50
meizi老师：回复阳光你好 要体现下应付职工薪酬
2023-09-19 23:03:30
阳光：回复meizi老师 一定要体现吗？
2023-09-19 23:31:02
meizi老师：回复阳光嗯是的 这个是准则要求
2023-09-20 00:00:34
阳光：回复meizi老师 好的，谢谢！记下了！
2023-09-20 00:30:22
meizi老师：回复阳光没事希望能帮到你 满意请给予评价
2023-09-20 00:56:01
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师 多收了员工社保，退回怎么做分录
你好 退回的时候做和支出的分录相反
102楼
2023-09-19 20:23:58
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ feeling 发表的提问：
你好 老师 之前多交的社保 现在退回来了 怎么做分录啊？
你好，借 银行存款 贷 营业外收入或管理费用
103楼
2023-09-20 19:49:05
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 紫苑 发表的提问：
疫情期间，已交的社保退回，怎么做分录
您好 做缴纳时候相同的红字分录冲回
104楼
2023-09-20 19:59:14
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 兴奋的手机 发表的提问：
社保局退回来的医保补助，失业补助怎么做分录
借银行 贷营业外收入，或者是借银行 借管理费用 负数，
105楼
2023-09-20 20:10:21
全部回复
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