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分配盈余公积会计分录是
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 黑喵 发表的提问：
年末利润计提盈余公积： 一、公司制企业按本年净利润（减弥补以前亏损后）的10%提取法定盈余公积，法定盈余公积累计额达到注册资本的50%时可以不再提取： 借：利润分配—提取法定盈余公积 贷：盈余公积—法定盈余公积 二、年末利润的结转： 结转“利润分配”的明细科目： 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—提取法定盈余公积 老师，我想问以上提取盈余公积的会计分录是否能做成一个会计分录？
你好，如果是内账就可以做一个分录，外账还是规范些比较好。
16楼
2023-01-09 11:33:20
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小万老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ (๑•॒̀ ູ॒•́๑)啦啦啦 发表的提问：
老师好，请问留存收益包括盈余公积和未分配利润，提取盈余公积时的会计分录为 借：利润分配－提取盈余公积 贷：盈余公积，不是只有盈余公积有减少吗，为什么留存收益不影响呢？
同学你好，是盈余公积与未分配利润之间的变动，不影响留存收益总额的。这里的未分配利润不是说是未分配利润这个明细科目，他是包括利润分配的所有明细科目哈
17楼
2023-01-09 12:41:22
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 素言 发表的提问：
请问，提取法定盈余公积这样做分录对吗？ 借：利润分配-法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-法定盈余公积
你好，你的分录很正确。
18楼
2023-01-09 13:31:58
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素言：回复月月老师 那利润分配下面可以设置除了未分配利润之外的，法定盈余公积二级科目吗
2023-01-09 14:14:42
月月老师：回复素言你好，是可以的 利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—未分配利润。
2023-01-09 14:25:22
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
请问2018年度未计提法定公积金，2019年1月份可以补计提吗 若可以计提，分录是不是： 借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 　借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积
您好 2018年度未计提法定公积金，2019年1月份可以补计提 分录这样写正确
19楼
2023-01-09 14:48:59
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2463024587：回复bamboo老师 老师好，是否以前年度从未计提过都可以补计提
2023-01-09 15:20:59
bamboo老师：回复2463024587是的 以前年度从未计提过都可以补计提
2023-01-09 15:48:36
2463024587：回复bamboo老师 是否以前年度从未计提过都可以补计提？且分录都是一样吗
2023-01-09 16:03:23
bamboo老师：回复2463024587是的 以前年度从未计提过都可以补计提 分录都是一样
2023-01-09 16:21:45
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 清脆的裙子 发表的提问：
净利润提取盈余公积为何不属于所有者权益内部结转？会计分录为借：利润分配 贷：盈余公积，利润分配和盈余公积都是属于所有者权益科目的
准则定义所有者权益内部结转项目包括的内容有：资本公积转增资本、盈余公积转增资本和盈余公积弥补亏损 不包括提取盈余公积， 结转是将一个科目金额转入另一个科目；
20楼
2023-01-09 15:39:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
年底提取盈余公积是不是这样分录：借：利润分配_提取法定盈余公积（10%） 提取任意公积（10%） 贷：盈余公积_法定盈余公积（10%） _任意盈余公积金（10%）2、结转利润分配时借：利润分配_未分配利润 贷：利润分配_法定盈余公积金 _任意公积金这样做对吗
你好，是的，是这样做分录
21楼
2023-08-07 21:10:41
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 715843540 发表的提问：
年底会计分录怎么做？利润分配，提取盈余公积？
提取盈余公积分录：借：利润分配——提取法定盈余公积 ——提取任意盈余公积（如果有） 贷：盈余公积 结转利润分配分录：借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积 ——提取任意盈余公积（如果有）
22楼
2023-08-07 21:31:46
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715843540：回复玲老师 年底本年利润怎么做分录？
2023-08-07 21:55:16
715843540：回复玲老师 我们公司只做到本年利润，我不知道年底了还要做什么分录？
2023-08-07 22:18:30
玲老师：回复715843540您好 年末结转本年利润 借本年利润 贷利润分配未 配利润
2023-08-07 22:33:04
715843540：回复玲老师 是先结转本年利润，再结转利润分配，最后提取盈余公积吗？
2023-08-07 22:49:03
玲老师：回复715843540您好 是先结转本利润 借本年利润 贷利润分配未 配利润
2023-08-07 23:15:41
715843540：回复玲老师 嗯！然后呢？
2023-08-07 23:28:07
玲老师：回复715843540然后就是最上面给你写的分录
2023-08-07 23:57:13
715843540：回复玲老师 知道了，谢谢老师
2023-08-08 00:17:00
玲老师：回复715843540不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-08-08 00:34:35
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 汀兰若芷 发表的提问：
请问老师提取法定盈余公积具体分录是 利润分配-提取法定盈余公积 贷 盈余公积 -法定盈余公积；结转的时候是 借 利润分配-未分配利润 贷 利润分配-提取法定盈余公积 这样对吗
您好，是的，您的分录是对的
23楼
2023-08-07 21:39:28
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汀兰若芷：回复宸宸老师 但是老师为什么账本上面利润分配-提取法定盈余公积 未结转的时候是贷方负数，结转后就平了，这样对吗，
2023-08-07 22:06:27
宸宸老师：回复汀兰若芷您好，您说的是哪个科目 未分配利润吗
2023-08-07 22:16:45
汀兰若芷：回复宸宸老师 利润分配下面的二级科目 提取法定盈余公积
2023-08-07 22:45:54
宸宸老师：回复汀兰若芷您好。期初余额应该是个正数，您看下是不是之前的分录错了
2023-08-07 22:57:08
汀兰若芷：回复宸宸老师 老师我说的是利润分配下面的二级科目 提取法定盈余公积 ，这个科目在计提完了的时候是贷方负数，结转了就是平的，这样对吗
2023-08-07 23:09:44
宸宸老师：回复汀兰若芷您好，好的，我理解您的意思了，先计提再结转，最终是余额为0，是对的
2023-08-07 23:22:59
汀兰若芷：回复宸宸老师 嗯，那老师未结转的时候账页显示贷方负数是对的对吗老师，我对这里比较蒙，我以为错了呢
2023-08-07 23:51:04
宸宸老师：回复汀兰若芷您好，是不是你们当年是亏损的？
2023-08-08 00:11:47
汀兰若芷：回复宸宸老师 老师没有
2023-08-08 00:37:32
宸宸老师：回复汀兰若芷您好，如果您是作了第一笔分录 利润分配-提取法定盈余公积金是负数没关系的。后面充掉余额为0即可
2023-08-08 00:57:41
汀兰若芷：回复宸宸老师 嗯嗯，分录没错老师，我开始以为错了呢，所以和您请教了，那我就放心了，但是我还是不明白，就是显示贷方负数，我感觉有点懵，只因为它是所有者权益类，所以必须贷方显示吧
2023-08-08 01:08:18
宸宸老师：回复汀兰若芷您好，所有者权益，贷方表示增加，借方表示减少，在余额表会显示为负数
2023-08-08 01:30:36
汀兰若芷：回复宸宸老师 非常感谢老师
2023-08-08 01:41:34
宸宸老师：回复汀兰若芷不客气的，祝您工作顺利
2023-08-08 01:54:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 芯俊 发表的提问：
分配盈余公积的分录怎么写了?
你好，是提取吧，没有分配盈余公积的说法
24楼
2023-08-07 21:50:58
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芯俊：回复邹老师 是提取的，
2023-08-07 22:22:42
邹老师：回复芯俊借；利润分配——提取法定盈余公积 贷；法定盈余公积
2023-08-07 22:49:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
（2）以盈余公积补亏 以盈余公积补亏时，分录如下： 借：盈余公积 贷：利润分配——盈余公积补亏 借：利润分配——盈余公积补亏 贷：利润分配——未分配利润，请问是这样做的吗
是的
25楼
2023-08-09 20:45:19
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 夏雪 发表的提问：
老师您好，提取法定盈余公积，借：利润分配-提取法定盈余公积 贷 盈余公积 -法定盈余公积；结转时是 借 利润分配-未分配利润 贷 利润分配-提取法定盈余公积 ，我的问题是计提和结转做成一个分录行吗，还是说必须做成两个分录， 还有用盈余公积补亏时同样问题，是盈余公积补亏和结转做成一个分录还是必须做成两个分录
你好，正规做法要做两个分录的，
26楼
2023-08-09 21:05:50
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夏雪：回复庄老师 老师，是计提后，马上再做个结转分录吗
2023-08-09 21:29:51
庄老师：回复夏雪你好，是的，是这样处理的，
2023-08-09 21:57:10
庄老师：回复夏雪提取时,按本年净利润*10% 借:利润分配-提取法定盈余公积 贷:盈余公积-法定盈余公积 结转时 借:利润分配-未分配利润 贷:利润分配-提取法定盈余公积
2023-08-09 22:14:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ balabala 发表的提问：
用友NC期末自动结转本年利润生成凭证，计提盈余公积金时的会计分录是：借利润分配——提取盈余公积金，贷盈余公积金 吗？
你好，提取盈余公积是这样做分录
27楼
2023-08-09 21:21:49
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 金池? 发表的提问：
1 盈余公积补亏的分录是：借：盈余公积 贷:利润分配-盈余公积补亏 补亏后的分录是：借 利润分配-盈余公积补亏 贷 利润分配-未分配利润 对吗？ 2：盈余公积补亏 二级科目为什么写在了利润分配一级科目 下面？
您好 因为盈余公积补亏要在利润分配下体现 
28楼
2023-08-09 21:36:52
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金池?：回复bamboo老师 前面的2个分录都对吗
2023-08-09 21:51:58
bamboo老师：回复金池?前面的2个分录都对的哈
2023-08-09 22:13:55
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ So登登 发表的提问：
老师，未分配利有少量结余，可以不提取盈余公积吗，要提的话，可以在年后再做这项分录吗
 你好   有盈利了就得按实际来提取盈余公积的。  可以年末或者次年 计提  
29楼
2023-08-09 21:44:59
全部回复
So登登：回复meizi老师 那我提取盈余公积了，可以选择不用给股东分配利润吧？
2023-08-09 22:01:03
meizi老师：回复So登登 你好             看你们自己。  如果有利润可以分配 没有利润  可以不分  
2023-08-09 22:12:56
So登登：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-08-09 22:35:47
meizi老师：回复So登登没事的； 希望能帮到你 满意请给予评价  
2023-08-09 22:47:40
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 爱米扬 发表的提问：
会计科目中：利润分配-提取法定盈余公积和盈余公积-法定盈余公积是两个不同的会计科目是吗？
是两个不同的会计科目。
30楼
2023-08-10 21:10:31
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