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门店会计和公司会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 果子 发表的提问：
老师，培训机构分公司汇给学费总公司的怎么做会计分录啊？
借；其他应付款 贷；银行存款
91楼
2023-09-21 20:33:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ €比烟花©还寂寞€ 发表的提问：
总公司给分公司支付周转资金的会计分录
你好，是站在总公司角度还是分公司角度做分录？
92楼
2023-09-21 20:44:59
全部回复
€比烟花©还寂寞€：回复邹老师 总公司和分公司的都要
2023-09-21 21:12:34
邹老师：回复€比烟花©还寂寞€你好 总公司，借；其他应收款，贷；银行存款 分公司，借；银行存款，贷；其他应付款
2023-09-21 21:42:32
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 哎哟喂~ 发表的提问：
分公司当初直接交的会费，没有经过总公司，现在退回总公司，总公司不退给分公司了，会计分录如何写
你好 借银行存款 贷管理费用-会费
93楼
2023-10-09 19:10:43
全部回复
哎哟喂~：回复冉老师 写营业外收入行吗
2023-10-09 19:26:34
冉老师：回复哎哟喂~你好，营业外收入的话，也是可以的
2023-10-09 19:51:48
哎哟喂~：回复冉老师 好的谢谢
2023-10-09 20:09:04
冉老师：回复哎哟喂~不客气，祝你工作顺利
2023-10-09 20:28:39
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 仁爱的白昼 发表的提问：
总公司拨款至分公司怎么做会计分录和合并报表呢？分公司没有收入，都是总公司拨款进行日常开销花费。
您好，分公司挂总公司往来。设置相同的科目。这样导出来的时候直接合并抵消
94楼
2023-10-09 19:17:45
全部回复
仁爱的白昼：回复小黎老师 您好，总、分公司之间只是内部转账，总公司给分公司打款我们做的会计分录是： 分公司会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司会计分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 后面应该怎么做抵消分录呢？因为不知道怎么做分录导致总公司盈利很高而分公司亏损很多，还是说不需要做分录，直接编制底稿后做合并报表
2023-10-09 19:41:45
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，抵消分录只有总公司需要做，分公司不需要做
2023-10-09 20:02:46
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问抵消分录怎么做呢？分公司财务报表一直在亏损这样是可以的嘛？
2023-10-09 20:14:59
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，这样是可以的，没有收入的分公司没关系，主要以总公司为主。比如挂的往来，总公司也挂的分公司往来，这两个合并在一起就没了
2023-10-09 20:37:48
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问您合并在一起的意思是分录合并还是报表合并呢？如果是分居合并借贷分录应该怎么做呢？如果是报表合并又是怎么做呢？
2023-10-09 20:58:40
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，借其他应付款，总公司，贷其他应收款分公司，然后报表合并处理
2023-10-09 21:15:28
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问分公司和总公司都挂往来以后怎么冲平呢？报表合并之前是不是需要做底稿呢？
2023-10-09 21:44:58
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，冲平的分录在上面给你了，报表合并要做底稿的
2023-10-09 21:59:10
仁爱的白昼：回复小黎老师 我在拨款至分公司的时候 分公司分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 请问月末结束的时候冲平的分录是以下这样做的嘛？ 分公司月末冲平分录 借：其他应付款-周转资金-总公司 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-分公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-10-09 22:26:07
小黎老师：回复仁爱的白昼合并只有总公司需要做 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-总公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-10-09 22:42:30
仁爱的白昼：回复小黎老师 谢谢老师您，太感谢了。
2023-10-09 22:56:32
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，不用谢，祝您生活愉快
2023-10-09 23:17:17
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 凡凡 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
你好，此问题已回答哦
95楼
2023-10-09 19:38:36
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 格格吉祥 发表的提问：
老师好，请问总公司给分公司拨了一笔运营款，后期无需返还给总公司，那么总公司和分公司的会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好 总公司 借 长期股权投资 贷 银行存款 分公司 借 银行存款 贷 实收资本
96楼
2023-10-09 19:44:24
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 鲤鱼跳跳糖 发表的提问：
分公司与总公司并账，怎样做会计分录
你好，同学。 就是两公司作为一体处理就可以的。 借 资产类 贷 负债类 所有者权益类 被并方 借 负债类 所有者权益类 贷 资产类
97楼
2023-10-09 20:08:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师好： 我们是医药公司 连锁店的卖药刷医保卡的款 医保局把款全部打到总公司的账户上 公司用医保款抵扣货款了 怎么做会计分录
你好，再学 。 你转总公司时 借 应收账款 总 贷 应收医疗款 抵货款 借 应付账款 贷 应收账款 总
98楼
2023-10-10 19:29:54
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小雯子老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.32w
引用 @ 义气的小懒虫 发表的提问：
母公司设立子公司的会计分录处理及合并报表在中级会计哪一章节有讲解？
你好！第十八章节同学！谢谢
99楼
2023-10-10 19:59:07
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义气的小懒虫：回复小雯子老师 能具体说下十八章节的题目么
2023-10-10 20:23:56
小雯子老师：回复义气的小懒虫抱歉！同学记错了21年的是15章
2023-10-10 20:37:09
义气的小懒虫：回复小雯子老师 好的，谢谢，会计分录也有么，我现在学到长投，但好像只有合并，联营，合营，没有讲母公司直接设立子公司如何处理
2023-10-10 20:56:40
小雯子老师：回复义气的小懒虫同学学这个章节一定不能过于着急，你要跟着老师的节奏每步认真学习，这样可以少走好多弯路！
2023-10-10 21:23:28
义气的小懒虫：回复小雯子老师 好的，谢谢
2023-10-10 21:43:36
小雯子老师：回复义气的小懒虫不客气祝你学习愉快！
2023-10-10 22:00:04
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 包容的鼠标 发表的提问：
母公司以子公司股权增资另一公司会计分录
企业长期股权投资，贷银行存款。
100楼
2023-10-10 20:08:59
全部回复
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 李晴 发表的提问：
子公司注销清算还有剩余财产6877.18元，归总公司，请问总公司怎么做会计分录？
你好， 借 银行存款 6877.18 贷 长期股权投资 原值 。差额记投资收益或损失
101楼
2023-10-11 18:48:04
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李晴：回复张乐老师 成立子公司时是认缴制，总公司没有出一分钱，也没有做账，没有长期股权投资科目
2023-10-11 19:06:08
张乐老师：回复李晴嗯，那就全记入投资收益就好了贷方。
2023-10-11 19:35:06
李晴：回复张乐老师 好的，再请问一下，公司注销了账本还要保留多久？还是直接销毁就可以？
2023-10-11 19:46:23
张乐老师：回复李晴一般还是要保存着的，但基本不会有人来看了。从2016年1月1日起,新《会计档案管理办法》规定,凭证账本等保存期限不少于30年。
2023-10-11 20:15:01
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ L88 发表的提问：
酒店会议室做窗台大理石怎么做会计分录
你好，借：管理费用 贷：库存现金或银行存款
102楼
2023-10-11 18:55:26
全部回复
L88：回复立红老师 在管理费用吗？可以在营业费用吗？
2023-10-11 19:07:21
立红老师：回复L88你好，现在已经没有营业费用科目了
2023-10-11 19:27:43
L88：回复立红老师 哦，内账
2023-10-11 19:54:36
立红老师：回复L88你好，内账也就做管理费用的。不要再用营业费用了
2023-10-11 20:18:21
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 淡定的乌冬面 发表的提问：
酒店方的婚庆承包费怎样做会计分录
酒店付出去的承包费吗
103楼
2023-10-11 19:22:10
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蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 梁海芳 发表的提问：
我是一企业，2019年的时候主管部门来一文件，说可以计提2018年的奖金11万，我的会计分录要如何做？
借：其他应收款 贷：其他收益/营业外收入
104楼
2023-10-11 19:40:53
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 燕子飞时 发表的提问：
分子公司收到总公司的工资款怎么做会计分录？
借银行存款 贷其他应付款
105楼
2023-10-11 20:05:59
全部回复
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