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付增值税会计分录怎么做
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蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 小红 发表的提问：
增值税怎么计算缴纳，怎么做会计分录？
你好，增值税等于销项减进项 分录，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项税额 借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税借应交税费未交增值税贷银行存款
31楼
2023-08-18 20:45:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
老师，增值税怎么做会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
32楼
2023-08-18 21:04:27
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默然以言：回复邹老师 是建筑施工的
2023-08-18 21:25:54
邹老师：回复默然以言你好，是小规模还是一般纳税人呢？不同类型账务处理是不同的
2023-08-18 21:50:06
默然以言：回复邹老师 一般纳税人
2023-08-18 22:12:06
邹老师：回复默然以言你好 借；工程施工 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费（销项税额） 借； 应交税费（销项税额） 贷； 应交税费（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-08-18 22:36:46
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Dan-rrr 发表的提问：
缴纳增值税怎么做会计分录
你好 借应交税费-应交增值税贷银行存款 是小规模嘛
33楼
2023-08-18 21:26:14
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Dan-rrr：回复meizi老师 是一般纳税人，我看之前的会计做的是借应交税费未交增值税，贷银行存款
2023-08-18 21:47:45
meizi老师：回复Dan-rrr你好 你们是本月缴纳上月增值税就是做 ： 借应交税费未交增值税，贷银行存款
2023-08-18 22:17:45
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 染筝 发表的提问：
请问计提增值税怎么做会计分录?
计提增值税？这个的话 就是在购入或者销售商品时 记入相应的进项税或者销项税的呀 你说的 是结转到未交增值税的分录吗？
34楼
2023-08-18 21:47:59
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染筝：回复许老师 是的，结转到未交增值税
2023-08-18 22:11:08
许老师：回复染筝哦哦 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额
2023-08-18 22:24:49
染筝：回复许老师 扣税时能直接做 借应交税费 贷银行存款 跳过计提未交增值税
2023-08-18 22:46:52
许老师：回复染筝这个的话 标准的处理 最好不要跳过 一步一步来
2023-08-18 23:15:34
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 自觉的跳跳糖 发表的提问：
加计抵减增值税会计分录怎么做
借应交税费应交增值税加计抵减 贷:营业外收入
35楼
2023-08-19 21:11:12
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自觉的跳跳糖：回复东老师 那前面一笔分录是不是借应交税费增值税销项税  贷应交税费增值税进项加计抵减
2023-08-19 21:25:19
东老师：回复自觉的跳跳糖最后肯定有一笔这个分录。
2023-08-19 21:39:16
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Justin 发表的提问：
增值税认证发票多了，做会计分录增值税科目二级科目怎么设？还有交增值税时候，做会计分录，二级科目怎么设？
你好，认证的发票记进项科目 抵扣不了的自动留 抵 科目是应交税费应交增值税进项 不交增值税不用做分录
36楼
2023-08-19 21:26:59
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Justin：回复玲老师 那交税呢？ 二级科目怎么设？
2023-08-19 22:03:17
玲老师：回复Justin你好，你是小规模还是一般纳税人 ？
2023-08-19 22:25:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 懂感恩的外套 发表的提问：
从临江市钢铁公司购入一批原材料，收到的增值税专用发票内列：角钢28吨，单价2000元，计56000元，进项增值税额7280元；价税以银行存款支付；签发转账支票6104元支付运费及进项税额，改运费全部计入材料采购成本；角钢已验收入库 会计凭证怎么做，是付款凭证还是转账凭证
你好，因为是以 银行存款  支付，所以是付款凭证
37楼
2023-08-19 21:47:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 誓已????淡然???? 发表的提问：
补交增值税怎么做会计分录
你好，是因为什么原因补交的增值税？
38楼
2023-08-20 20:39:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 紫涵 发表的提问：
月底增值税怎么做会计分录
你好 是一般纳税人的吗
39楼
2023-08-20 20:48:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
关于会计分录，公司已付海关增值税但没有收到发票，怎么做分录啊
你好 借；应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款
40楼
2023-08-20 21:15:29
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会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 发票到了，怎么做啊
2023-08-20 21:27:19
邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，取得发票 借；库存商品等科目 贷；银行存款等科目
2023-08-20 21:50:26
会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 对不上银行流水单把
2023-08-20 22:06:35
邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，如果发票到了，款项没有支付，就挂账应付账款就是了
2023-08-20 22:17:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 调皮的萝莉 发表的提问：
房地产增值税一般纳税人，支付工程款并且取得增值税专票的发票。会计分录怎么做？认证此专票后分录怎么做？
您好 请问您取得发票的当月需要认证抵扣么
41楼
2023-08-20 21:29:59
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调皮的萝莉：回复bamboo老师 取得的发票是2018年10月份的，刚认证过。没有超过360天
2023-08-20 21:44:25
bamboo老师：回复调皮的萝莉取得发票的时候 没有入账吗
2023-08-20 22:08:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
房地产企业收到客户首付款，怎么做会计处理，需要预缴增值税吗，会计分录怎么做
你好，房地产企业收到客户首付款 借：银行存款，贷：预收账款 需要预缴增值税，预缴增值税的账务处理是 借：应交税费—应交增值税（已交税金），贷：银行存款 
42楼
2023-08-20 21:54:00
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佳佳：回复邹老师 需要计提增值税吗，还是直接缴纳了做账
2023-08-20 22:05:56
邹老师：回复佳佳你好，暂时不需要计提，直接做预交增值税分录就好了
2023-08-20 22:23:44
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户z5v72j 发表的提问：
小规模增值税退税的会计分录怎么做还有一般纳税人增值税退税的会计分录
因为什么退的说？您好
43楼
2023-08-21 20:39:17
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 静宝儿 发表的提问：
支付增值税税控系统技术维护费280元的会计分录怎么做
你好 支付时 借，管理费用 贷，银行存款 抵税时 借，应交税费——应增（减免税款）（小规模；应交税费——应交增） 贷，管理费用
44楼
2023-08-21 21:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税发票怎么做会计分录
请问是销售还是采购的
45楼
2023-08-21 21:21:54
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