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付增值税会计分录怎么做
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 洁净的煎饼 发表的提问：
免征增值税会计分录怎做？
是减免的吗 借应交税费贷营业外收入
91楼
2023-10-09 19:30:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问增值税专用发票已认证，发票的款未付，会计分录怎么做？
你好，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷应付账款
92楼
2023-10-09 19:57:45
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ pdd 发表的提问：
免征增值税收入怎么做会计分录啊？？？？比如蔬菜，，，本月销售额1000？？？？会计分录怎么做？
你好！借应收账款 贷主营业务收入1000
93楼
2023-10-09 20:11:59
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pdd：回复宋生老师 然后月末直接从主营业务收入结转到本年利润中去吗？？？还是借主营业务收入 贷应交销项税，，再借应交销项税，贷应交增值税减免税金中？？？？@宋老师:
2023-10-09 20:38:40
宋生老师：回复pdd你好！你如果要这样做，就借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 然后借应交税费应交增值税 贷营业外收入
2023-10-09 20:54:29
pdd：回复宋生老师 这样的话，，，增值税价税分离，免税收入我不就少做了吗？？？@宋老师:
2023-10-09 21:10:03
宋生老师：回复pdd你好！这2种都可以，你自己选择一个。或者你问税局看哪个他们能接受
2023-10-09 21:25:29
pdd：回复宋生老师 好的吧，谢谢@宋老师:
2023-10-09 21:39:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 腼腆的早晨 发表的提问：
企业一般纳税人增值税率百分之十七，应付电费四万，怎么做会计分录
你好！你收到了这个发票吗？
94楼
2023-10-10 19:26:42
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徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 。。 发表的提问：
增值税计提和缴纳会计分录要怎么做
增值税不是计提的，是根据发票入账，你开出去发票，借应收账款 贷应交税费-销项 主营业务收入 ，期末要进行结转，将进项和销项都结转到未交增值税科目，缴纳的时候，借应交税费-未交增值税，贷银行存款。
95楼
2023-10-10 19:50:26
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
增值税税额，算在哪里，怎么做会计分录？
你好，增值税单独反映，计入“应交税费-应交增值税（进项税额）中; 分录：借：交易性金融资产 215 投资收益 3 应交税费-应交增值税（进项税额）1 贷：其他货币资金 219
96楼
2023-10-10 20:08:59
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老王老师：回复岁禾您好，做分录时，借；交易性金融资产215万元，销售费用，3万元，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人，否则，记入销售费用），1万元，贷：银行存款，219万元。
2023-10-10 20:51:49
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Derry 发表的提问：
增值税附征税的会计分录要怎么做啊？
借：税金及附加-城建税等，贷：应交税费--应交城建税等
97楼
2023-10-11 19:43:59
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Derry：回复袁老师 期末（应交税费--应交城建税）科目是否有余额啊？应该是平掉了吧？
2023-10-11 20:04:22
袁老师：回复Derry交了就平，没有交就有余额
2023-10-11 20:22:19
Derry：回复袁老师 老师，那请问（税金及附加-应交城建税）这个应该是损益类科目吧？期末有没有余额的啊？
2023-10-11 20:45:19
袁老师：回复Derry没有，要结转损益的
2023-10-11 21:08:15
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 会计学堂学员 发表的提问：
增值税进项税额转出怎么做会计分录？
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
98楼
2023-10-11 19:51:14
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会计学堂学员：回复袁老师 现在还没有生产，还在筹建期也是这样做分录吗？
2023-10-11 20:21:00
袁老师：回复会计学堂学员那就用管理费用科目即可的
2023-10-11 20:31:03
会计学堂学员：回复袁老师 是一台用于员工宿舍的洗衣机，是不是借：管理费用-福利费 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）？
2023-10-11 20:49:53
会计学堂学员：回复袁老师 那应交税费--应交增值税（进项税额转出）最后要转到哪个科目呢？
2023-10-11 21:11:20
袁老师：回复会计学堂学员这个是转入管理费用-福利费
2023-10-11 21:39:26
会计学堂学员：回复袁老师 那应交税费--应交增值税（进项税额转出）最后要转到哪个科目呢？这个科目期末是不是最好不要有余额？
2023-10-11 22:05:18
袁老师：回复会计学堂学员这个转入应交税费--未交增值税即可的
2023-10-11 22:34:10
会计学堂学员：回复袁老师 现在不用交增值税，是不是可以就放在应交税费--应交增值税（进项税额转出）这个科目上，等到以后有税要交的时候再转入未交增值税？
2023-10-11 22:53:07
袁老师：回复会计学堂学员是的，可以这样做的了
2023-10-11 23:14:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ sasa 发表的提问：
请问交增值税附加税会计分录怎么做
你好 如果是小规模 借；应交税费——应交增值税，附加税，贷；银行存款 如果是一般纳税人 借；应交税费——未交增值税，附加税，贷；银行存款
99楼
2023-10-11 20:08:59
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sasa：回复邹老师 计提怎么做呢
2023-10-11 20:36:21
邹老师：回复sasa你好，是小规模 还是一般纳税人计提增值税分录？
2023-10-11 20:49:40
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