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会计月底拿到票可以汇总做帐吗
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ red???? 发表的提问：
现在才从老板这里拿到去年年底的发票，金额不小，请问老师还可以入帐吗？
您好，还可以入账处理的。
46楼
2022-12-11 09:23:59
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red????：回复王雁鸣老师 不需要通过以前年度损益调整的科目吧？就正常入帐就可以吗
2022-12-11 09:35:22
王雁鸣老师：回复red????您好，简化操作（金额小于上年度利润10%），正常入账就可以。
2022-12-11 10:02:52
red????：回复王雁鸣老师 好的。老师想向您请教一下，您说的“金额小于上年度利润的10%”这个条件是怎么得出的啊
2022-12-11 10:19:46
王雁鸣老师：回复red????您好，这个比例是根据经验自行把握的，参考企业会计准则第35号--分部报告中的第八条。
2022-12-11 10:37:43
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 欣慰的云朵 发表的提问：
会计代记帐的，金税盘是在会计那吗，可以拿出来吗
你好，金税盘拿过去，他们那边没法开具发票了
47楼
2022-12-12 07:35:27
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 儒雅的鸵鸟 发表的提问：
长期待摊费用，没有收到发票已经开始摊销，汇算清缴之前也拿不到发票，估计明年6月份以后拿到发票，今年汇算清缴可以不调增吗？
汇算清缴前拿不到发票就需要做调整应纳税所得额交企业所得税
48楼
2022-12-12 08:00:02
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玲老师：回复儒雅的鸵鸟我说的是你实际摊销的那部分记成本费用的金额
2022-12-12 08:32:39
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 好运 发表的提问：
老师，每个月除了固定资折旧，计提工资，还要有什么要计提吗？
还有一些待摊的，比如房租啊，物业费等
49楼
2022-12-12 08:12:33
全部回复
好运：回复王利老师 能不能具体点，我第一做会计工作，不知到月底要做什么的？
2022-12-12 08:51:56
王利老师：回复好运月底要对银行帐与银行对帐单核对，提折旧，摊销费用 ，计提税金，结转成本，结转损益，出报表
2022-12-12 09:04:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 冷静 发表的提问：
员工报销邮寄费用没有发票先在内帐领钱，下个月取得了发票拿来冲帐，在外帐怎么做分录？另外月底领导拿了油票，车票等拿来冲帐，如何做分录?
借；其他应收款 贷；库存现金 借；管理费用等科目 贷；其他应收款
50楼
2022-12-12 08:17:59
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冷静：回复邹老师 摘要分别怎么写?
2022-12-12 08:45:58
邹老师：回复冷静你好，可以是借支备用金 报销某某款项
2022-12-12 09:04:51
冷静：回复邹老师 那比如员工借公司钱分录借其他应付款一xx贷银行存款，那员工还钱给公司时分录咋做?
2022-12-12 09:25:37
邹老师：回复冷静员工借公司钱分录 借其他应收款一xx 贷银行存款 偿还 借；银行存款等科目 贷；其他应收款
2022-12-12 09:49:19
冷静：回复邹老师 领导拿油票及住宿费及车票来冲帐，摘要能不能写xx报销差旅费啊
2022-12-12 10:08:11
邹老师：回复冷静你好，可以写报销某某费用
2022-12-12 10:19:38
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 儒雅的鸵鸟 发表的提问：
长期待摊费用，没有收到发票已经开始摊销，汇算清缴之前也拿不到发票，估计明年6月份以后拿到发票，今年汇算清缴可以不调增吗？
你好，汇算清缴前没有发票，我们是需要调增的。可以问问主管税务局，我们这边没有发票的都要调增。
51楼
2022-12-13 06:55:04
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 言者 发表的提问：
公司13年成立后一直没有经营，14年1月前任会计把购买的金税盘发票认证且报税时留底了，但没有作帐，16年4月接手后，没见到发票，知道有个200多元的留底税额，所以也没做帐，现从老板处找到此张发票，可以再入帐吗？
这个不用留抵，是可以从应纳税额中全额抵减的。
52楼
2022-12-13 07:06:33
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言者：回复笑笑老师 之前的会计已做了留底税额，但没做帐，过了二年了，现在可以入帐吗？如果不入帐，纳税申报表上数字与帐薄对不上
2022-12-13 07:32:18
笑笑老师：回复言者按您的情况，报税了，没入几工，现在只能是作账务调整。
2022-12-13 08:00:49
言者：回复笑笑老师 如何做调整？
2022-12-13 08:14:49
笑笑老师：回复言者当时要做 借：管理费用 贷：银行 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 把这笔分录补上就可以了。
2022-12-13 08:36:09
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 发表的提问：
关于基建帐并到总帐是应该由做总帐的会计并，是吗？
是的啊
53楼
2022-12-13 07:33:38
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 偷得浮生半日闲 发表的提问：
接近年底汇算清缴,总发现重复记帐了，银行支付16年12月份房租1170元,会计分录为:借;管理费用租金1170贷:银行存款1170这个在12月份已做账,但在1月份收到开来增值税专用的发票,会计分录是否是 借;应付账款1000应交税费-销项税170贷;管理费用-租金 1170 可以这样做帐吗?
按照合同租赁期确认租金费用，如果在12月还没开始起租 也没收到发票 你可以计入预付账款 在本月收到发票的时候 开始摊销 因为你发票是本年的 已经跨年了 在汇算的时候是不能扣除的
54楼
2022-12-13 08:00:41
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 半城烟沙 发表的提问：
老师，我从１２月建帐可以吧，１１月份之前是代理做的，那我让他们打明细帐和总帐１１月份之前是可以的吧，还是必需要打１２月底前的总帐明细帐呢？？？我的意思是１１月份之前不到一年也能打总帐和明细帐吧？？因为我１２月要新建帐。
你好，可以让对方打到11月底的总账和明细账，最好把软件数据考来备份，12月也单独打印总账和明细账
55楼
2022-12-13 08:14:58
全部回复
半城烟沙：回复黄老师 老师是这样的，他们是电脑做，１２月份的帐开始准备我做，那他们只打到１１　底前的总帐和明细帐就可以了是吗？软件数据可以考来备份吗？如果使用的软件不一样，是可以恢复的吗？？？我要重新建帐，重新买软年
2022-12-13 08:42:23
黄老师：回复半城烟沙12月份也要建账按11月期末数做期初数，但是财务报表用手工录入期初数就可以了
2022-12-13 09:08:50
半城烟沙：回复黄老师 期初数不是录了后，财务报表也会自动出来期初数据的啊
2022-12-13 09:31:04
黄老师：回复半城烟沙但是需要按11月份期末数作为建账的期初数录入，系统自动出来的财务报表期初数其实就是11月份期末数的
2022-12-13 09:57:43
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
老师，公司会计每个月没有登记总帐，可以吗？
你好，按规定是要按月份逐月登记的，
56楼
2022-12-14 06:48:13
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一笑而过：回复晓海老师 老师，是登了日记帐，明细帐了再画丁字户登总帐，结转损益对吗？
2022-12-14 07:19:12
晓海老师：回复一笑而过你好，是可以这样操作，
2022-12-14 07:36:36
一笑而过：回复晓海老师 还可以怎样操作呢？老师
2022-12-14 07:50:25
晓海老师：回复一笑而过做科目汇总表登记总账做报表
2022-12-14 08:18:48
一笑而过：回复晓海老师 好的
2022-12-14 08:40:04
晓海老师：回复一笑而过不客气
2022-12-14 09:05:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 阳光灿火兰 发表的提问：
按揭付款挖机，2年才能拿到发票，请问老师怎么做帐，可以计提折旧吗
你好 按你们购买合同暂估来固定资产 。 次月开始折旧了 借固定资产-暂估 贷银行存款 长期应付款
57楼
2022-12-14 07:06:32
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Jasmine 发表的提问：
老师，9月的电费在九月底付了然后要到十月才可以拿到发票，那九月份支付这笔电费的会计分录怎么写？
您好 借：预付账款等 贷：银行存款 借：制造费用-电费 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估
58楼
2022-12-14 07:35:48
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 儒雅的鸵鸟 发表的提问：
长期待摊费用，没有收到发票已经开始摊销，汇算清缴之前也拿不到发票，估计明年6月份以后拿到发票，今年汇算清缴可以不调增吗？
你好，如果汇算前没有发票，我们正常是需要调增
59楼
2022-12-14 08:02:09
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.16w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师你好！请问微信收取的货款，可以月底汇总开票吗 汇总开具的话，发票台头怎么填呢
你好，都是同一个人的吗？
60楼
2022-12-14 08:14:58
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 不是的不是的不是的
2022-12-14 08:32:39
郭老师：回复陪你考证的初级班主任不是一个人的，对方不要发票的，你可以不用，开出来做无效收入就可以啦。
2022-12-14 08:56:03
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 老师，如果我要开的话，台头可以直接填写“个人”吗？
2022-12-14 09:20:11
郭老师：回复陪你考证的初级班主任你好 可以的 可以的
2022-12-14 09:38:27
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