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出纳人员如何转会计分录
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 光明 发表的提问：
缴纳员工社保如何书写会计分录
计提单位部分借管理费用 贷应付职工薪酬（个人社保不用计提） 缴纳时借应付职工薪酬 借其他应付款（或其他应收款）――个人社保 贷银行存款
16楼
2023-01-10 01:45:54
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 冷静的背包 发表的提问：
事业单位临聘人员工资福利支出会计分录如何写
借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出-长期聘用人员工资和社保 贷财政补助预算收入
17楼
2023-01-10 02:53:14
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Morp h 发表的提问：
工会经费个人部分已计提，个人部分的工会经费转出去如何做分录？
你好 你要转出去 是什么情况 之前计提怎么做账的
18楼
2023-01-10 04:21:57
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
从银行公账把钱转入公司其他出纳个人账户，如何做会计分录（那个出纳不是本公司的
那只能做借其他应收款贷银行
19楼
2023-01-10 05:40:02
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 璐璐 发表的提问：
老师您好：员工公积金提出给员工自己去缴纳，该如何做会计分录呢？
1、单位缴纳部分，提取时： 借：管理费用--住房公积金 贷：其他应付款--住房公积金 2、个人缴纳部分， 借：应付工资 贷：其他应付款--住房公积金
20楼
2023-01-10 06:38:19
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璐璐：回复venus老师 现在就是把公积金直接都做到工资里该如何做会计分录呢
2023-01-10 07:06:29
venus老师：回复璐璐计提工资 借:管理费用 贷:应付职工薪酬-职工工资 
2023-01-10 07:27:41
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问：
进项税转出的会计分录如何作
转出对应的是库存商品还是费用科目？比如 借 管理费用 贷 应交税费——应交增值税（进项税额转出）
21楼
2023-08-17 20:32:40
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ bear熊熊 发表的提问：
企业购买客车，接送员工。进项认证后，做转出！会计分录如何做账？
借：固定资产 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
22楼
2023-08-17 20:46:50
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ fang 发表的提问：
从银行公账把钱转入公司其他出纳个人账户，如何做会计分录（那个出纳不是本公司的
借其他应收款贷银行
23楼
2023-08-17 21:08:30
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 渺小de幸福 发表的提问：
一般纳税人转小规模，留底税如何结转，会计分录如何编写？可否不结转，继续留底，已备以后再转回一般纳税人？
你好，留底不用结转的放在账上就可以了为您以后有可能再转一般人使用
24楼
2023-08-17 21:38:22
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渺小de幸福：回复venus老师 如果结转的话怎么处理，分录如何做呢，谢谢老师
2023-08-17 21:55:38
venus老师：回复渺小de幸福借xx费用贷进项税额转出
2023-08-17 22:08:57
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ sincere 发表的提问：
如何做进项转出单位会计分录
你好，如果是费用发票，借管理费用 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
25楼
2023-08-17 21:56:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小霞 发表的提问：
进项税额转出如何做会计分录？
需要看你们为啥转出，你可以说下吗
26楼
2023-08-18 20:18:43
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小霞：回复maize老师 就是上个月的发票购买方名称打了两个重复的公司名称，但上月已认证，只能进项转出，供应商在这个月再开过来
2023-08-18 20:36:36
maize老师：回复小霞借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出就可以
2023-08-18 21:03:33
小霞：回复maize老师 进项税额转出在贷方是吧？
2023-08-18 21:20:33
maize老师：回复小霞是的进项税额转出在贷方
2023-08-18 21:34:22
小霞：回复maize老师 老师，年末12月做账，如果有盈利，要做利润分配—未分配利润么？如果是亏损，则不用做是吧？
2023-08-18 21:48:12
maize老师：回复小霞需要本年利润结转到利润分配未分配利润下面
2023-08-18 22:03:59
小霞：回复maize老师 如果是亏损，是不是不用做此分录？
2023-08-18 22:23:04
maize老师：回复小霞都需要做这个，只是盈利需要计提法定盈余公积
2023-08-18 22:36:35
小霞：回复maize老师 那亏损的，分录是借：本年利润，贷：利润分配未分配利润，是这样的么？
2023-08-18 22:50:36
maize老师：回复小霞不是，你亏损本年利润是在借方，你现在要结转就做借利润分配 贷本年利润
2023-08-18 23:13:26
小霞：回复maize老师 好的，老师，员工这个月报销12月份的费用发票，这个月可以入账吧？跨年发票有没有问题？
2023-08-18 23:40:25
maize老师：回复小霞跨年只能使用以前年度损益调整
2023-08-18 23:55:54
小霞：回复maize老师 只是使用以前年度损益，最后还是可以入费用是吧？
2023-08-19 00:09:06
maize老师：回复小霞这个是代替费用，你做分录就没有费用
2023-08-19 00:25:35
小霞：回复maize老师 这个最后不入到财务报表里么？
2023-08-19 00:36:25
maize老师：回复小霞这个是不计入本年的利润中
2023-08-19 00:57:32
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
进项税额转出如何做会计分录
你们是为啥要进项税额转出
27楼
2023-08-18 20:37:56
全部回复
梅：回复maize老师 不是很清楚
2023-08-18 20:57:15
梅：回复maize老师 供应商那退回了货款
2023-08-18 21:15:25
maize老师：回复梅那开红字发票吗？你们是购买方？
2023-08-18 21:41:41
梅：回复maize老师 是开了红字发票
2023-08-18 22:06:01
梅：回复maize老师 但没收到
2023-08-18 22:19:06
梅：回复maize老师 18年开的费用发票，一月开红字发票了
2023-08-18 22:30:52
maize老师：回复梅你之前做啥分录可以说下吗？
2023-08-18 22:54:57
梅：回复maize老师 请问乍怎么供分录
2023-08-18 23:15:09
maize老师：回复梅这个需要根据之前分录，你之前认证吗，你现在就做借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出，
2023-08-18 23:39:12
梅：回复maize老师 如果本月有留抵税额放到什么科目
2023-08-19 00:08:51
maize老师：回复梅你不是转出吗，转出就不算进项税额，留底这个会在转出未交增值税借方
2023-08-19 00:28:50
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 默默的斑马 发表的提问：
小规模纳税人收入出现负数如何做会计分录
借应收 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费应交增值税 负数
28楼
2023-08-18 21:02:45
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 标致的小伙 发表的提问：
我公司一般纳税人，购入土地房产5000万，现准备卖出转让，会计分录如何做
 你好      这个实际是土地和房产可以单独计价吗   购进是计入什么科目的  
29楼
2023-08-18 21:30:02
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标致的小伙：回复meizi老师 土地和房产购入记在投资性房地产科目，可以单独计价
2023-08-18 21:41:04
meizi老师：回复标致的小伙 你好    可以单独计价的话 。那么你们土地是单独做账无形资产去   
2023-08-18 21:52:47
标致的小伙：回复meizi老师 但是购入时开票土地是算在房产里的，现在我主要想咨询如果卖出去怎么作分录
2023-08-18 22:17:48
meizi老师：回复标致的小伙 你好   那也不是单独计价的哦。  要单独计算无形资产。 不然你现在变卖没法处理科目的 
2023-08-18 22:31:54
标致的小伙：回复meizi老师 买的时候过户时土地是摊到房产里开票的，入账的话还需要分开单独核算吗？卖的时候也是房子和土地一起卖的，还需要分开处理吗？
2023-08-18 22:49:24
meizi老师：回复标致的小伙 你好    入账的话 最好是分别 ；如果能单独计价的 应该是分别入固定资产和无形资产的  
2023-08-18 23:03:30
标致的小伙：回复meizi老师 那刚开始记入投资性房地产科目了，土地价值需要调整到无形资产吗？还是在投资性房地产科目下把房产、土地分开计算
2023-08-18 23:21:08
meizi老师：回复标致的小伙 你好 是的。 调整下。  因为你本身土地可以单独计价的 
2023-08-18 23:42:39
标致的小伙：回复meizi老师 直接在投资性房地产科目设置土地、房产吗？
2023-08-19 00:09:35
meizi老师：回复标致的小伙 你好              按单独计价的。如果你们都是要投资的话  可以的   
2023-08-19 00:24:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 2333333 发表的提问：
进项税额转出，如何做会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
30楼
2023-08-18 21:56:59
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