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基础会计:结转本月份税后利润
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 甜蜜的冷风 发表的提问：
从基础会计学的角度讲，企业调增调减利润的方法？
你好同学，从这个角度上说，就是调整收入和成本费用，使得利润表达到预期的效果。
46楼
2022-12-12 07:23:10
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 伈随风飞 发表的提问：
那我11月份购买的税控盘，12月份才抵扣，我11月份结转的时候已经结转到本年利润了！我要怎么制作会计分录
初次购买税控盘费用可以全额抵减增值税，不用认证的
47楼
2022-12-12 07:39:54
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伈随风飞：回复辜老师 我知道不用认证 ，问的是如何写会计分录
2022-12-12 08:11:14
伈随风飞：回复辜老师 我是12月份才产生的销项税
2022-12-12 08:36:25
伈随风飞：回复辜老师 重点是跨月了
2022-12-12 09:02:07
辜老师：回复伈随风飞你11月，做借，管理费用，贷，银行存款，12月抵免时，借，应交税费～应交增值税～减免税，贷，管理费用
2022-12-12 09:18:01
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Eyun宜芸 发表的提问：
每个月月末结转，除了结转销售成本，结转增值税未交增值税之外，借：本年利润 贷：费用，借：收入 贷：本年利润，这个结转之后，还要不要做借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 这一步呢？另外所得税费用完结转吗？在未分配利润后面再结转？
你好，一般损益类的会计科目，月末都要结转。结转分录：  （1）结转各项收入  借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入  贷：本年利润  （2）期间费用的结转  借：本年利润  贷：管理费用、销售费用、财务费用  （3）成本支出的结转  借：本年利润  贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出  （4）税金的结转 借：本年利润  贷：税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
48楼
2022-12-12 07:58:31
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Eyun宜芸：回复紫藤老师 未分配利润是年末才做还是每月末
2022-12-12 08:18:09
紫藤老师：回复Eyun宜芸未分配利润是年末才做
2022-12-12 08:44:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 大海 发表的提问：
用财务软件结转本年利润时会将所得税一并结转吗？还是应该在结转本年利润后再计算并结转或缴纳所得税
您好，在结转本年利润后再计算并结转或缴纳所得税
49楼
2022-12-12 08:20:59
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大海：回复王雁鸣老师 之后先确认当期所得税费用，再编制分录即借记本年利润，贷记所得税费用进行结转，对吗
2022-12-12 08:47:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.17w
引用 @ 加油 发表的提问：
每月都结转损益到本年利润，年末计提所得税，是先结转12月损益，算出本季度应交所得税，计提后，然后再把计提的所得税转入本年利润，然后再把本年利润和转入未分配利润，再出报表是这个流程么
先算出本季度的所得税，计提所得税 最后结转损益的 最后做本年利润结转到利润分配
50楼
2022-12-13 07:48:43
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加油：回复郭老师 12月的损益没结转，算不出最后一季度所得税，那是不是就先把12月损益结转了啊
2022-12-13 08:07:15
郭老师：回复加油先结转损益，你再计提所得税所得税费用结转不了损益了
2022-12-13 08:24:36
加油：回复郭老师 那怎么出12月的报表呢，是必须结转损益后才能出报表么
2022-12-13 08:53:39
郭老师：回复加油你再一月份，收入成本利润总额年累计这些手动算下就可以 然后去所得税申报页面填写就可以算出第四季度所得税
2022-12-13 09:08:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ renacui 发表的提问：
去年会计没有结转本年利润至未分配利润科目。我可以在6月份将本年利润转至利润分配中吗？对账务有影响吗？
你好，可以补结转，不影响报表数据的
51楼
2022-12-13 07:59:50
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renacui：回复邹老师 好的，谢谢您
2022-12-13 08:19:11
邹老师：回复renacui不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-13 08:39:04
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Eyun宜芸 发表的提问：
每个月月末结转，除了结转销售成本，结转增值税未交增值税之外，借：本年利润 贷：费用，借：收入 贷：本年利润，这个结转之后，还要不要做借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 这一步呢？另外所得税费用完结转吗？在未分配利润后面再结转？
同学你好 这个结转之后，还要不要做借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 这一步呢——不要做，这个是年末做的； ？另外所得税费用完结转吗？——需要转入本年利润 ； 在未分配利润后面再结转？——年末才转入未分配利润 ；
52楼
2022-12-13 08:17:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ k 发表的提问：
结转本年利润，18年没有结转，2019年3月份可以结转2018年的本年利润吗？
你好，可以补做结转分录的
53楼
2022-12-14 07:44:15
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k：回复邹老师 2019年3月也可以补吗
2022-12-14 08:05:45
k：回复邹老师 分录要怎么做呢
2022-12-14 08:18:07
邹老师：回复k你好，可以的 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
2022-12-14 08:43:59
k：回复邹老师 那我都做了一月份和二月份的账
2022-12-14 08:56:41
k：回复邹老师 我现在结转2018年的，真的可以吗
2022-12-14 09:13:22
邹老师：回复k你好，这个不受你你做了1 2 月份账的影响，补做结转分录就是了
2022-12-14 09:29:58
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 舒适的手链 发表的提问：
你好，我想问一下怎么结转本年利润，是直接看12月份的利润表的净利润本年累计数结转吗？
你好，你是要结转哪？
54楼
2022-12-14 08:05:54
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.51w
引用 @ 咸猫鱼 发表的提问：
1-11月结转损益是结转至利润分配-未分配利润，12月份结转损益至本年利润科目吗
您好，先结转至本年利润，再从本年利润转至利润分配
55楼
2022-12-14 08:14:59
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咸猫鱼：回复暖暖老师 好的，谢谢老师
2022-12-14 08:35:40
暖暖老师：回复咸猫鱼不客气，麻烦你给予五星好评
2022-12-14 09:02:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 婉清 发表的提问：
到月底，结转完利润之后，利润分配未分配利润每个月都到结转吗，还是到年底12月份再结转呢
你好，可以是每月或年底一次性
56楼
2022-12-15 08:35:54
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 欢喜的小天鹅 发表的提问：
31日，结转包括前11个月净利润在内的所有本年利润（“本年利润”账户1~11月份贷方余额50 000元）会计分录
您好，分录为 借：本年利润 50000 贷：利润分配--未分配利润 50000
57楼
2022-12-15 08:44:37
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 梅 发表的提问：
12月份结转到未分配时，是以12月份本年利润金额结转到利润分配对吗？
你好 是累计的本年利润的余额结转到利润分配
58楼
2022-12-15 09:01:04
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梅：回复答疑苏老师 那就是11月份净利润累计金额加上12月份的净利润对吗？
2022-12-15 09:18:09
答疑苏老师：回复梅你好 看本年利润的最后余额
2022-12-15 09:39:56
答疑苏老师：回复梅你好 是看整年的
2022-12-15 10:00:30
梅：回复答疑苏老师 看12月份结出的本年利润金额吗？
2022-12-15 10:10:53
答疑苏老师：回复梅你好 是整年的本年利润的余额 就是结转后 本年利润是平的
2022-12-15 10:38:33
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.05w
引用 @ 维小尼 发表的提问：
老师，我要结转2019年度帐，12月份结转完当期损益后，是不是最后要结转本年利润
是的，要结转本年利润的
59楼
2022-12-15 09:07:51
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维小尼：回复朴老师 那这个金额是看哪里的
2022-12-15 09:38:28
朴老师：回复维小尼就是看你本年利润的金额
2022-12-15 09:50:27
维小尼：回复朴老师 这个是手工的还是电脑自动结转
2022-12-15 10:15:53
维小尼：回复朴老师 是不是看12月资产负债表中期末未分配利润金额
2022-12-15 10:32:55
朴老师：回复维小尼电脑做账的话就是自动结转的
2022-12-15 11:02:51
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
一般纳税人，现在月利润10万要交25%的所得税，还是在交25%的基础上还可以减20%？
您好，一般纳税人季报，根据季度利润 100万以下，符合小微的企业5%所得税
60楼
2022-12-15 09:14:59
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天天向上：回复小黎老师 怎么样才符合小微企业？
2022-12-15 09:45:43
小黎老师：回复天天向上放宽小型微利企业标准并加大优惠力度，放宽小型微利企业标准就是放宽认定条件，放宽后的条件为：企业资产总额5000万元以下、从业人数300人以下、应纳税所得额300万元以下。比原来认定的标准有大幅度的提升，将会有更多的企业会被认定为小型微利企业。
2022-12-15 10:09:38
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