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基础会计:结转本月份税后利润
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
结转本年利润到未分配利润，是结转本年本年利润累计数还是只结转12月的本年利润数
你好，是本年的累计数据
91楼
2022-12-25 06:57:00
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 筱筱 发表的提问：
年末封账把本年利润结转到利润分配了，1月份利润表中本期结余是不是就是1月份本年利润的借贷差？
您好 1月份利润表中本期净利润是1月份本年利润余额
92楼
2022-12-26 06:07:01
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筱筱：回复bamboo老师 之前应付账款没有针对各个公司设明细账，是一个总的账，现在想把应付账款按公司分开记账，前面已经没法分开了，可不可以还是在账本上合计总数再单独开一个账本按公司分开设应付账款的明细账？
2022-12-26 06:26:28
bamboo老师：回复筱筱应付账款应该按供应商明细核算 可以再单独开一个账本按供应商分开设应付账款的明细账
2022-12-26 06:56:10
筱筱：回复bamboo老师 2月份计提应付工资，但是没有发放，3月份才发的，是不是把发放工资的账记到三月份
2022-12-26 07:18:25
bamboo老师：回复筱筱是的 3月份放 发工资的帐应该记在3月
2022-12-26 07:34:40
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 艳儿 发表的提问：
老师公司要注销，6月份的账是不是结转损益后等'在结转本年利润到未分配利润里呢
你好是的，借本年利润，贷未分配利润
93楼
2022-12-26 06:28:31
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艳儿：回复小洪老师 老师，我把收不会的做到营业外支出去了，结果银行账户还有钱，对应利润金额不大几百元，可以注销了吗
2022-12-26 06:58:17
小洪老师：回复艳儿你好，可以注销了，金额不大
2022-12-26 07:10:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 余梦 发表的提问：
老师，12月份结转本年利润科目金额到利润分配-未分配利润中，结转的金额是不是利润表上的累计净利润额
你好，看结转前科目余额表的本年利润期末余额数据就是了
94楼
2022-12-26 06:56:59
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余梦：回复邹老师 我们是用金额软件做账的，我看了下余额表上的本年利润是和利润表上净利润累计数一致，没错吧，老师
2022-12-26 07:35:45
邹老师：回复余梦没错的
2022-12-26 07:48:41
余梦：回复邹老师 老师，交完了第四季度的企业所得税后是不是要返回修改12月份的利润表，在所得税那一栏加上第四季的所得税，对应的资产负债的未分配利润是不是也要相应的调整
2022-12-26 08:11:27
邹老师：回复余梦你好，是的
2022-12-26 08:36:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月底结转利润做会计分录，为什么期间费用结转的借方为本年利润？
发生时 借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目 结转 借；本年利润 贷；管理费用等科目
95楼
2022-12-27 06:14:26
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 棒球 发表的提问：
编写会计分录 39.31日计算并结转本年应交所得税（税率为25%）、结转所得税，所得税按月预缴，年终清算。 40. 31日计算结转本年净利润。1-11月本年利润余额365780元 关键是后面的数字是多少！！！
借 本年利润 贷 所得税费用 365780*25% 借 所得税费用 贷 应交税费 所得税 借 本年利润 365780*75% 贷 利润分配 未分配利润
96楼
2022-12-27 06:26:28
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棒球：回复陈诗晗老师 谢谢老师，那不管12月份的事情了吗？为什么要乘75%，我真的什么也不会(T ^ T)
2022-12-27 07:12:33
陈诗晗老师：回复棒球75%是扣除所得税后的净利润部分，结转到利润分配处理。
2022-12-27 07:24:13
棒球：回复陈诗晗老师 好的 谢谢老师
2022-12-27 07:45:26
陈诗晗老师：回复棒球不客气，祝你工作愉快。
2022-12-27 08:03:34
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 吴玲 发表的提问：
现在做18年12月份的账是先结转损益后，然后在结转本年利润在过账，对不？
同学 您好 跟您平时月份一样的账务处理顺序
97楼
2022-12-27 06:53:59
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吴玲：回复bamboo老师 老师，你说的我不太明白，是先把本年利润结转后再结转损益还是结转损益后再结转本年利润呢？
2022-12-27 07:07:13
bamboo老师：回复吴玲您平时账务处理顺序一样 最后做一笔 借 本年利润 贷 利润分配——未分配利润 亏损的话做相反分录
2022-12-27 07:22:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 曹新美 发表的提问：
所得税费用这个科目季度的计提，是放在当月成本费用结转后进行是吗？因为成本费用结转后有了本年利润，再结转所得税费用生成净利润。是吗？因为本年利润减所得税费用后等于净利润。
你好 1，是的，是这样的 2，是的，是这样的
98楼
2022-12-28 06:09:57
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曹新美：回复邹老师 手工帐是这样做的。但用软件做账的话，不是这样的。是做完所得税费用计提后，然后所得税费用跟着成本费用系统一起转的呢！
2022-12-28 06:39:45
邹老师：回复曹新美你好，软件做账是这样 先录入完凭证，然后看利润表的利润是多少，然后计提所得税，然后过账，结转损益，然后结账
2022-12-28 06:59:00
曹新美：回复邹老师 软件做帐的话，你说先录入完凭证，然后看利润表的利润是多少。我问下，不需要先结转损益也可以看得到利润表是否有利润的？如果有，然后计提所得税，然后过账，结转损益，然后结账。 是这样吗？谢谢
2022-12-28 07:09:51
邹老师：回复曹新美你好，当然需要先结转损益，才可以看到利润是多少的 是这样 
2022-12-28 07:23:32
曹新美：回复邹老师 先结转了看下，如果有利润，再取消结转，计提所得税，然后重新结转。是吗？谢谢
2022-12-28 07:37:46
邹老师：回复曹新美你好，是的，是这样的 
2022-12-28 08:02:18
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 梅兰竹菊 发表的提问：
按月结转后。每月的本年利润需要累计吗
是的需要，本年利润平时不结转，12月底，结转至利润分配
99楼
2022-12-28 06:24:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 老吴 发表的提问：
用友T3年末怎么结转利润分配，1-11月份之前都是月末结转期间损益本年利润，12月末是不是要结转本年利润在结转利润分配才算真的一年结账
你好，是的，在12月份根据本年利润期末余额结转到利润分配——未分配利润
100楼
2022-12-28 06:33:40
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Cheng 发表的提问：
12月份资产负债表未结转本年利润之前和结转之后的是一样的吗？
一样的
101楼
2022-12-28 06:51:00
全部回复
Cheng：回复袁老师 好的，谢谢！
2022-12-28 07:16:10
袁老师：回复Cheng不客气
2022-12-28 07:41:13
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Time with you 发表的提问：
老师请问一下公司八月底注册成立的，然后前面几个月都没有收入，我就把期间费用结转到本年利润，但是本年利润没有结转到利润分配未分配利润，然后12月份我们有收入了，年末结转本年利润是只结转当月的金额还是要把前期所有的本年利润的期末余额加一起结转到利润分配-未分配利润呢？
您好，需要所有的本年利润的余额都转，期末本年利润应该是没有余额的
102楼
2022-12-29 05:15:57
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.28w
引用 @ 聪明的香水 发表的提问：
请问小规模纳税人，12月结转完损益后。再结果本年利润吗？12月份科目余额表中本年利润在贷方，分录怎么做，？
是先结转完损益再到本年利润，在贷方就是 借 本年利润 贷 利润分配——未分配利润
103楼
2022-12-29 05:44:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 优美的棒球 发表的提问：
该单位一月份的本年利润贷方余额为八万元年末结转本年利润账户的会计分录怎么写
你好 借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润
104楼
2022-12-29 05:57:57
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王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 棒球 发表的提问：
怎么写会计分录 39.31日计算并结转本年交所得税（税率为25%）结转所得税，所得税按月预缴，年终清算。 40. 31日计算结转本年净利润。1-11月本年利润余额365780元
你好，借本年利润 贷所得税费用 40.借本年利润 贷利润分配-未分配利润
105楼
2022-12-29 06:25:21
全部回复
棒球：回复王瑞老师 请问老师那个题的本年利润余额可以看做是本年利润吗？
2022-12-29 06:52:40
棒球：回复王瑞老师 后面的数字金额怎么填？
2022-12-29 07:04:24
棒球：回复王瑞老师 老师，还在吗？
2022-12-29 07:24:51
王瑞老师：回复棒球就是累计的本年利润吧，
2022-12-29 07:50:29
王瑞老师：回复棒球按累计的本年利润转入未分配利润
2022-12-29 08:01:15
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