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服务业专用发票怎么做会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.17w
引用 @ 忧郁的黑猫 发表的提问：
服务名称清洁费，增值税专用发票，销售方是清洁服务有限公司，，购买方是物业管理，怎么做销售方的会计分录。还有一个增值税专用发票抵扣联，销售方还是清洁服务有限公司，购买方是物业服务，数量是-1，备注是开具红字增值税专用发票信息表编号，金额是负数，怎么做抵扣联会计分录
借主营业务成本，进项贷银存 借银存，主营业务成本负数贷进项转出
16楼
2022-11-24 09:19:56
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 快乐每一天 发表的提问：
现代服务费，是增值税专票怎么做会计分录
你好 你们是支付收到的发票 还是开票出去的发票 这样好判断科目
17楼
2022-11-24 10:18:02
全部回复
快乐每一天：回复meizi老师 支付收到的专票，我们是物流公司在其他平台购买一个现代服务费
2022-11-24 10:35:03
meizi老师：回复快乐每一天你好 借管理费用-服务费 进项税贷银行存款 或者应付账款 如果是与收入直接相关的 计入主营业务成本-服务费核算
2022-11-24 10:54:57
快乐每一天：回复meizi老师 我们没有管理费用-服务费这个科目，
2022-11-24 11:20:55
meizi老师：回复快乐每一天你好 你们么有这个科目 二级科目 自己添加一个服务费的明细即可
2022-11-24 11:49:41
快乐每一天：回复meizi老师 这样写对吗？
2022-11-24 12:18:29
meizi老师：回复快乐每一天你好 是的 你们之前做了预付账款的嘛 那就对的
2022-11-24 12:32:56
快乐每一天：回复meizi老师 之前做了预付账款的
2022-11-24 12:49:12
meizi老师：回复快乐每一天嗯 那就是对的哈 分录
2022-11-24 13:16:46
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 榕树下的小萝卜 发表的提问：
建筑服务＊工程服务费发票怎么做会计分录
你好 你们这个是什么工程发生的 这样才好判断借方科目
18楼
2022-11-24 11:30:14
全部回复
榕树下的小萝卜：回复meizi老师 装修设计
2022-11-24 11:52:25
meizi老师：回复榕树下的小萝卜你好    装修服务才会开建筑服务大类的。 你们是办公室发生的 做 借管理费用-装修费贷银行存款   
2022-11-24 12:09:03
榕树下的小萝卜：回复meizi老师 收到收入时:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 这样对嘛 然后结转成本的分录应该怎么做呢
2022-11-24 12:22:58
meizi老师：回复榕树下的小萝卜你好    你也得看你是什么收入 。 你要说下业务 。 你们上面是开出去的发票吗？ 我还以为你是收到的发票   
2022-11-24 12:51:48
榕树下的小萝卜：回复meizi老师 老师 我们是设计咨询管理有限公司 接了一个办公室装修项目
2022-11-24 13:05:18
榕树下的小萝卜：回复meizi老师 开票建筑服务*工程服务费 款项已全额收到
2022-11-24 13:17:26
榕树下的小萝卜：回复meizi老师 对了 老师 我们是小规模纳税人公司
2022-11-24 13:40:11
meizi老师：回复榕树下的小萝卜你好   那你就做 借银行存款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税（你小规模增值税没有三级科目 。就用二级科目就行了） 到时结转成本 借主营业务成本贷原材料  应付职工薪酬-工资等  ； 然后你季度  如果没有超过30万你是免增值税的 。 借应交税费-应交增值税贷营业外收入   
2022-11-24 14:00:44
榕树下的小萝卜：回复meizi老师 好的 谢谢老师 麻烦您了
2022-11-24 14:18:12
meizi老师：回复榕树下的小萝卜没事的。 希望能帮到你  
2022-11-24 14:30:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
服务行业，先开了发票，款未到，服务也未提供，会计分录怎么做
你好，借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费
19楼
2022-11-24 12:37:29
全部回复
海阔天空：回复邹老师 老师服务行业，还没有提供服务呢，没成本，成本暂估吗？
2022-11-24 13:00:24
邹老师：回复海阔天空你好，按规定没有提供服务 是不得提前开具发票的
2022-11-24 13:15:41
海阔天空：回复邹老师 那已经开了，咋办老师？账务怎么处理啊？
2022-11-24 13:40:51
邹老师：回复海阔天空你好 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
2022-11-24 14:03:06
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 嗝 发表的提问：
收到发票冲减预付账款会计分录，我们购买的是专业技术服务怎么做呢？
你好， 借：管理费用-服务费 贷：银行存款
20楼
2022-11-24 13:42:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
付了一年的软件服务费，怎么做会计分录，专票
你好，借；长期待摊费用，应交税费（进项税额），贷；银行存款等科目 然后按月摊销，借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用
21楼
2022-11-24 18:30:41
全部回复
杨妞儿：回复邹老师 3000元➗12个月吗
2022-11-24 18:50:38
杨妞儿：回复邹老师 不入无形资产吗
2022-11-24 19:09:08
邹老师：回复杨妞儿你好，是这样计算摊销 这个只是软件使用权，没有所有权，不应当计入无形资产核算的
2022-11-24 19:26:39
杨妞儿：回复邹老师 3000元➗12个月吗
2022-11-24 19:55:26
邹老师：回复杨妞儿你好，是的，是这样计算每个月的摊销金额
2022-11-24 20:12:50
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
付了一年的软件服务费，怎么做会计分录，专票
你好，是什么软件的服务费的呢
22楼
2022-11-24 18:38:07
全部回复
杨妞儿：回复王晶老师 物业收费软件服务费
2022-11-24 18:49:39
王晶老师：回复杨妞儿计入管理费用，服务费，应交税费，增值税进项税额，贷银行存款
2022-11-24 19:06:01
杨妞儿：回复王晶老师 不入无形资产吗
2022-11-24 19:22:59
王晶老师：回复杨妞儿嗯额，不计入无形资产的呢
2022-11-24 19:49:51
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
付了一年的软件服务费，怎么做会计分录，专票
你好！跨年度吗？一般可以借：相关费用 应交税费 贷：银行存款等
23楼
2022-11-24 18:55:28
全部回复
杨妞儿：回复QQ老师 入无形资产吗
2022-11-24 19:24:31
QQ老师：回复杨妞儿你好！服务费计入相关费用就可以不是无形资产
2022-11-24 19:48:27
杨妞儿：回复QQ老师 伙房买的保温桶呢？会计分录怎么做
2022-11-24 20:05:30
QQ老师：回复杨妞儿你好！是职工食堂吗？计入福利费
2022-11-24 20:20:49
杨妞儿：回复QQ老师 保温桶也计入福利费吗
2022-11-24 20:40:36
杨妞儿：回复QQ老师 给值夜班员工买的床呢？会计分录？
2022-11-24 20:52:18
QQ老师：回复杨妞儿你好！为职工服务的都计入福利费核算，
2022-11-24 21:19:45
杨妞儿：回复QQ老师 这两个都入福利吗
2022-11-24 21:49:45
QQ老师：回复杨妞儿你好！是的都是为员工购买的
2022-11-24 22:02:01
杨妞儿：回复QQ老师 买的厨房档鼠板呢
2022-11-24 22:19:22
QQ老师：回复杨妞儿你好！如果是员工餐厅使用的口计入福利费核算
2022-11-24 22:29:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 何以悠然 发表的提问：
收到一张技术服务费普通发票 一张软件服务费专用发票 4张房租专用发票 可以做在一个会计分录吗
需要分开做，不是一个业务需要分开
24楼
2022-11-24 19:15:03
全部回复
何以悠然：回复maize老师 好的，谢谢
2022-11-24 19:46:37
何以悠然：回复maize老师 那公司账户上金额不够，由法人自行现金支付的话可以怎么做分录呢？
2022-11-24 20:04:19
maize老师：回复何以悠然借xx 费用 贷其他应付款
2022-11-24 20:21:10
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
25楼
2022-11-24 19:24:59
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2022-11-24 19:54:56
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Candy 发表的提问：
非营利性服务机构，一般纳税人，如果取得增值税专用发票，会计分录怎么做
您好，一般情况下，借：经营支出等科目，应交税费-应交增值税-进项（用于应税项目的，否则无此分录），贷：现金或者银行存款。
26楼
2022-11-27 10:57:01
全部回复
Candy：回复王雁鸣老师 如果购买100万元材料，已入库，增值税专用发票上税额16万，借原材料10 营业外支出16 贷银行存款116，会计分录是这样做吗老师
2022-11-27 11:24:03
王雁鸣老师：回复Candy您好，不是的，借，原材料100 应交税费-应交增值税-进项，16， 贷，银行存款116。如果是用于非应税项目的，可以直接，借，原材料116， 贷，银行存款116
2022-11-27 11:34:24
Candy：回复王雁鸣老师 可以直接借原材料116，贷银行存款116吗
2022-11-27 11:51:12
Candy：回复王雁鸣老师 取得的营业收入也是可以直接借银行存款，贷主营业务收入
2022-11-27 12:05:44
王雁鸣老师：回复Candy您好，如果是销售的话 ，不行的，应该是，借，原材料100 应交税费-应交增值税-进项，16， 贷，银行存款116。销售后，直接借；银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
2022-11-27 12:25:53
Candy：回复王雁鸣老师 还是非营利性服务机构收入会计分录
2022-11-27 12:53:39
王雁鸣老师：回复Candy您好，是的，非营利性服务机构的营利项目，会计分录，就是这样的。
2022-11-27 13:22:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 沉默的麦片 发表的提问：
收到鉴证咨询服务的审核费专用发票，应该怎样记账？会计分录要怎样做？
您好 借：管理费用-咨询顾问费 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
27楼
2022-11-27 11:08:24
全部回复
沉默的麦片：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2022-11-27 11:21:03
bamboo老师：回复沉默的麦片不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2022-11-27 11:48:55
沉默的麦片：回复bamboo老师 我是出口企业，那这笔费用后续还要做什么账务处理吗？
2022-11-27 12:03:31
bamboo老师：回复沉默的麦片不需要 就这样写分录就好了
2022-11-27 12:14:18
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 平常心 发表的提问：
金税盘服务费发票怎么做会计分录？
借：管理费用－－办公费贷：银行存款借：应交税费贷：管理费用－－办公费
28楼
2022-11-27 11:20:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 天使的缺点 发表的提问：
是收到会计事务所的服务费发票会计分录怎么做
借；管理费用 贷；应付账款等科目
29楼
2022-11-27 11:45:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 糖糖 发表的提问：
开给供应商的服务费专用发票，怎么做会计分录，后期供应商会根据这张发票把钱打到账户上
借；应收账款 贷；其他业务收入 应交税费 你好，可以这样做分录
30楼
2022-11-27 12:15:00
全部回复
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