妮妮：回复徐阿富老师 不是服务费吗？

妮妮：回复徐阿富老师 徐老师

妮妮：回复徐阿富老师 他发票开的是软件维护服务

徐阿富老师：回复妮妮你好，子目可以设置服务费也是可以的，但是如果服务费不多的企业可以合并到办公费

徐阿富老师：回复妮妮子目不是大问题，自己可以根据需要设置

皆如愿：回复袁老师 老师 是这样做吗？借：应收账款 贷：主营业务收入， 应交增值税-进项税额

袁老师：回复皆如愿是的

跳跃的玫瑰：回复轶尘老师 贷方怎么写呢？

轶尘老师：回复跳跃的玫瑰贷方是应付账款-xx公司啊

跳跃的玫瑰：回复轶尘老师 依旧是类似单子但是哪个税率是百分之三怎么做呢？

跳跃的玫瑰：回复轶尘老师 怎么你们下班了吗？

轶尘老师：回复跳跃的玫瑰分录都是一样的 1%是疫情期间的征收率

跳跃的玫瑰：回复轶尘老师 是这种单子哎

轶尘老师：回复跳跃的玫瑰分录都是一样的 1%是疫情期间的征收率

跳跃的玫瑰：回复轶尘老师 销售方换成了我方

跳跃的玫瑰：回复轶尘老师 哪个销售方换了

轶尘老师：回复跳跃的玫瑰你们对外开具发票 借：应收账款 贷：营业收入 应交税费-增值税

潘洁莉：回复暖暖老师 数据没有错误，可以直接贴，不需要做以前年度损益调整吗?

暖暖老师：回复潘洁莉不需要的，这事允许的

潘洁莉：回复暖暖老师 好的，谢谢老师

暖暖老师：回复潘洁莉不客气，麻烦给于好评

齐惠老师：回复无语的蜗牛:借：營業成本 貸：銀行存款（庫存現金） 結轉時： 借本年利潤 貸 營業成本

妮妮：回复meizi老师 我们公司是服务行业

妮妮：回复meizi老师 这发票是员工拿来冲暂支款的，发票内容开的是门票费

妮妮：回复meizi老师 这跟我公司实际业务无关吧！老师

meizi老师：回复妮妮你好 是的 与公司业务无关的帐不要做

妮妮：回复meizi老师 是员工暂支款，现在拿发票来报销，用门票费来报销，老师，怎么不要做呢？

妮妮：回复meizi老师 冲暂支呀！老师

meizi老师：回复妮妮你好 不是你公司业务发生的门票费不做账 员工暂支款是什么情况 具体点业务

妮妮：回复meizi老师 是支付给员工的业务奖金提成，但员工先暂支的，现在冲暂支，拿了一张服务门票费发票来冲，

妮妮：回复meizi老师 老师，您就回复我这笔业务会计分录怎么做？

妮妮：回复meizi老师 就是冲暂支款，员工提供的一张120元生活服务-门票费是旅游公司开的

meizi老师：回复妮妮你好 你们这是为了少交个税 这个奖金应该是计入工资里面一起交个税的 如果你冲的话 借方费用贷方其他应收款

妮妮：回复meizi老师 那如果是员工直接来报销呢？

meizi老师：回复妮妮你好拿发票来报 你要看发票是什么业务合理的来报 这样操作都是有风险的 建议是据实操作

LIAN：回复邹老师 好的，谢谢老师！

沙沙：回复玲老师 如果取得专用发票会计分录怎么记

玲老师：回复沙沙借管理费用 进项 贷银行 借管理费用 贷进项转出

辣椒Baby：回复maize老师 老师你说的这个做法是一次性确认收入了，要分摊到每个月怎么做？分摊了收入报税怎么报？

maize老师：回复辣椒Baby发生收入做借应收 贷主营业务收入 这个就是你分摊的分录，你增值税不需要再申报了，你之前开发票次月申报了，

辣椒Baby：回复maize老师 收入是不含税的一个月的收入？当月增值税不用申报？附表一怎么填写？

maize老师：回复辣椒Baby这个你账上和企业所得税收入，这个和增值税有区别这个，附表 你开专票，就填写 6%对应专票栏就可以，你开发票多少就申报填写多少，

maize老师：回复辣椒Baby借应收 贷主营业务收入 这是按月做的

辣椒Baby：回复maize老师 好搞，不明白呀，上面你说增值税不用报了

maize老师：回复辣椒Baby你开发票的时候报了，那是报你发票上面上一年增值税了，你之前做了

辣椒Baby：回复maize老师 新单位，5月份刚开了18万的服务费，之前没有收入

maize老师：回复辣椒Baby你开发票开18万，假设小规模，你做借应收账款 18万/（1%2B1%）*1%贷应交增值税 18万/（1%2B1%）*1% ，你后面才发生收入，5-后面，5月这块收入做借应收账款 18万/（1%2B1%）/12 贷主营业务收入 18万/（1%2B1%）/12 ，6月做借应收账款 18万/（1%2B1%）/12 贷主营业务收入 18万/（1%2B1%）/12 做12个这个收入，每个月都做，你18万收入增值税对应第一次开发票的时候做了，