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服务业专用发票怎么做会计分录
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 9.49w
引用 @ 蒲公英的旅程 发表的提问：
付款金额比发票金额少，发票是专票，差额以后业务会抵扣，当期会计分录怎么做
同学，你好 借：费用、库存商品 应交税费 贷：银行存款 应付账款
121楼
2023-01-04 06:28:57
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蒲公英的旅程：回复小菲老师 实际应付金额就是付款金额，那还是按发票的金额入当期的费用吗
2023-01-04 06:46:26
小菲老师：回复蒲公英的旅程同学，你好 按发票金额入账
2023-01-04 06:59:33
蒲公英的旅程：回复小菲老师 好的，谢谢老师
2023-01-04 07:15:47
小菲老师：回复蒲公英的旅程不客气，满意请5星好评，谢谢！
2023-01-04 07:27:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 双双 发表的提问：
服务行业结转怎么结转收入，会计分录怎么做
你好，你所指的结转收入，是做确认收入分录的意思，还是结转收入到本年利润科目 的意思？ 
122楼
2023-01-04 06:39:00
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 常拾 发表的提问：
老师，请问一下开出建筑服务 公路施工 的专用发票出去的时候，没有收到工程款，怎么做会计分录
借：应收帐款 贷：工程结算 应交税费～增值税～销
123楼
2023-01-05 05:41:33
全部回复
常拾：回复陈诗晗老师 老师，那收到工程款之后是不是 借：银行存款 贷：工程结算 应交税费
2023-01-05 06:10:37
陈诗晗老师：回复常拾是的。同学。收到就是你的分录
2023-01-05 06:34:35
常拾：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2023-01-05 07:02:19
常拾：回复陈诗晗老师 还有老师请问一下劳务工资需要计提吗
2023-01-05 07:16:54
陈诗晗老师：回复常拾需要计提，在发生当月计提的。
2023-01-05 07:28:11
常拾：回复陈诗晗老师 老师，也就是没有收到劳务发票，也需要计提吗
2023-01-05 07:46:58
陈诗晗老师：回复常拾是的。同学，计提预估，然后收到发票有差额再做调整。
2023-01-05 08:02:26
常拾：回复陈诗晗老师 那老师请问这个分录怎么做呢
2023-01-05 08:31:33
陈诗晗老师：回复常拾借：工程施工-合同成本-劳务费（暂估） 贷：应付账款或应付职工薪酬 - 暂估
2023-01-05 08:53:49
常拾：回复陈诗晗老师 那老师这个成本需要每月结转成本吗，结转的话分录又怎么做呢
2023-01-05 09:21:59
陈诗晗老师：回复常拾工程施工不用每月结转，完工结转 借：工程结算 贷：工程施工-合同成本 工程施工-合同 毛利
2023-01-05 09:32:53
常拾：回复陈诗晗老师 老师，这个分录好像不对，收到工程款后工程结算的负数越来越大
2023-01-05 09:46:15
陈诗晗老师：回复常拾你误会我的意思了。 你开出发票没有收到款，按你的分录处理，如果你开出发票收到款，按我给你的分录处理。 如果是开出发票，后再收款，收款是 借：银行存款 贷：应收账款
2023-01-05 09:56:38
常拾：回复陈诗晗老师 哦哦，好的谢谢老师， 那我接下来怎样确认结转成本和确认收入呢，也就是怎样做整个流程的分录
2023-01-05 10:16:32
陈诗晗老师：回复常拾每月按完工进度确认收入和成本 借：营业成本 工程施工～合同毛利 贷：营业收入
2023-01-05 10:45:15
陈诗晗老师：回复常拾每月按完工进度确认收入和成本 借：营业成本 工程施工～合同毛利 贷：营业收入
2023-01-05 10:57:08
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 梅雪 发表的提问：
修电视天线的费用怎么做分录还有培训服务费怎么做会计分录
借：管理费用--培训费，贷：现金
124楼
2023-01-05 06:04:41
全部回复
梅雪：回复袁老师 修天线怎么做分录，
2023-01-05 06:31:39
袁老师：回复梅雪借：管理费用--其他，贷：现金
2023-01-05 06:52:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.34w
引用 @ 319800380 发表的提问：
汽车服务站 三包用配件怎么做会计分录
你好！买来的时候计入原材料。领用的时候借销售费用 贷原材料
125楼
2023-01-05 06:28:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 纯真的电源 发表的提问：
请问企业设计服务及专利申请费用怎么分录
你好，借；无形资产，贷；银行存款等科目
126楼
2023-01-05 06:38:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 且行且珍惜 发表的提问：
航天信息服务费发票一张，抵减税费，会计分录 怎么做
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
127楼
2023-01-06 05:26:00
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
会计服务代办费会计分录怎么做
你好 借管理费用办公费 
128楼
2023-01-06 05:51:53
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.06w
引用 @ 琪儿 发表的提问：
生活服务业的进项加计抵减部分，会计分录怎么做？
你好，只是在实际缴纳增值税时，做 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款 其他收益/营业外收入【这个就是加计抵减的税额】
129楼
2023-01-06 06:01:11
全部回复
琪儿：回复朴老师 没有抵扣和认证之前了？
2023-01-06 06:22:54
朴老师：回复琪儿这个之前都是不做的哦
2023-01-06 06:48:00
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Vtr 发表的提问：
公司员工去交了企业管理服务费，拿回发票前和拿回发票后的会计分录怎么做
1.拿回发票前 借预付账款 贷银行存款 2.拿回发票后 借管理费用…服务费 贷预付账款
130楼
2023-01-06 06:26:42
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 重要的冬瓜 发表的提问：
收到电信公司开来的增值税专用发票：“电信服务*增值电信服务费\" 和“电信服务*基础电信服务费”要如何做会计分录
你好，是电话费吧，借记管理费用-电话费/办公费等 应交税费-应交增值税 贷记银行存款
131楼
2023-01-06 06:35:59
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 变参变量变焦变形金刚 发表的提问：
一般纳税人收到采购牛奶专用发票和服务咨询费的专用发票怎么做账？写分录？专用发票已经抵扣了
这都是具体地什么业务的
132楼
2023-01-08 08:17:26
全部回复
变参变量变焦变形金刚：回复答疑郭老师 就是买了一箱牛奶，做了十万的咨询费，都开进项票了
2023-01-08 08:54:28
答疑郭老师：回复变参变量变焦变形金刚这个咨询服务是贷款的还是什么，与贷款有关的不可以抵扣， 牛奶自己喝的，个人消费的也不能抵扣 需要知道用途，才能给你做分录设置二级科目
2023-01-08 09:12:05
变参变量变焦变形金刚：回复答疑郭老师 开的公司抬头，就是一些事情的咨询不是贷款，牛奶是给公司送人的
2023-01-08 09:37:49
变参变量变焦变形金刚：回复答疑郭老师 牛奶是公司自己喝
2023-01-08 09:51:33
答疑郭老师：回复变参变量变焦变形金刚牛奶记福利费借管理费用，进项贷应付职工薪酬 借管理费用贷进项转出 咨询费借费用，进项贷银存
2023-01-08 10:20:42
崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 梅花香自苦寒来 发表的提问：
够买的会计学堂课程开的服务费发票怎么做分录呢
如果是公司购买的用于员工培训，且开具的是增值税专用发票，则： 借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
133楼
2023-01-08 08:40:24
全部回复
小婵老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.08w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
航信服务费缴纳时怎么做会计分录 抵扣时怎么做会计分录
发生时： 借：管理费用—办公费 贷：库存现金（或银行存款） 抵减时： 借：应交税费—增值税（应纳税额减征额）， 贷：营业外收入
134楼
2023-01-08 08:47:59
全部回复
哈哈：回复小婵老师 可是管理费用没冲减啊
2023-01-08 09:00:40
哈哈：回复小婵老师 老师，管理费用没冲减啊
2023-01-08 09:25:14
小婵老师：回复哈哈哦哦，抱歉递减的时候贷方是管理费用科目，是我疏忽了
2023-01-08 09:37:01
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 会计学堂-曹老师???? 已认证 发表的提问：
汽车公司，无人售票机专用发票怎么做会计分录
你好！ 借：管理费用-交通费 贷：库存现金
135楼
2023-01-09 05:35:00
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