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计提结转怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
发生的福利费的会计分录怎么做？月末用结转吗？结转分录怎么做？
你好，计提，发放是这样做分录 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 借；本年利润 贷管理费用
16楼
2023-01-10 06:04:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 双双 发表的提问：
服务行业结转怎么结转收入，会计分录怎么做
你好，你所指的结转收入，是做确认收入分录的意思，还是结转收入到本年利润科目 的意思？ 
17楼
2023-01-10 07:18:20
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 虚心的美女 发表的提问：
期末计提及结转怎么做分录题
您好 请问是什么科目的期末计提及结转
18楼
2023-01-10 08:13:46
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风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 灵巧的绿草 发表的提问：
计提资产减值损失的存货销售结转成本的会计分录怎么做
已计提减值的存货实现销售的，应将存货减值准备一起结转入成本 借：主营业务成本，存货减值准备，贷：库存商品
19楼
2023-01-10 09:10:48
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ ～姗 发表的提问：
计提存货跌价准备分录怎么做，最后结转分录怎么做
计提 借:资产减值损失 贷:存货跌价准备 结转:借:主营业务成本 存货跌价准备 贷:库存商品
20楼
2023-01-10 10:05:19
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～姗：回复宇飞老师 结转是什么时候结转
2023-01-10 10:34:53
宇飞老师：回复～姗确认收入时候同时结转。
2023-01-10 11:01:32
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 【下一季、春】 发表的提问：
老师 小规模纳税人 季度销售额未超过起征点 会计分录怎么做 计提的税金会计分录怎么做 月末的时候怎么结转
1.确认销售收入时做: 借:银行存款/应收账款-**单位; 借:主营业务收入 贷:应交税费--应交增值税 2.结转免缴税额: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-补贴收入 借税金及附加，贷应交税费－－应交城建税、教育附加税， 借应交税费－－应交城建税、教育附加税，贷:营业外收入-补贴收入
21楼
2023-09-05 21:11:14
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【下一季、春】：回复庄老师 老师 那平时交的房产税和土地税 用不用计提 要是计提的话 怎么做分录 不计提怎么做
2023-09-05 21:32:50
庄老师：回复【下一季、春】你好，要计提，借税金及附加，贷应交税费－－应交房产税、土地使用税
2023-09-05 21:55:52
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.71w
引用 @ 薄荷凝望 发表的提问：
计提存货跌价准备分录怎么做，最后结转分录怎么做
同学，你好 计提 借:资产减值损失 贷:存货跌价准备 结转 借:主营业务成本 存货跌价准备 贷:库存商品
22楼
2023-09-05 21:33:59
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薄荷凝望：回复小菲老师 那资产减值损失是结转到本年利润吗
2023-09-05 21:58:21
小菲老师：回复薄荷凝望同学，你好 恩恩，是的
2023-09-05 22:18:56
薄荷凝望：回复小菲老师 这是要有销售才结转吗，平时不用处理
2023-09-05 22:36:17
薄荷凝望：回复小菲老师 或者发生减值原因消除后，做计提的相反分录就行了
2023-09-05 22:57:29
小菲老师：回复薄荷凝望同学，你好 恩恩，是的
2023-09-05 23:22:52
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
结转损益会计分录怎么做？
一、 借：本年利润 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：销售费用 贷：营业外支出 贷：其他业务支出 贷：主营业务支出 贷：资产减值损失 贷：税金及附加 贷：企业所得税 二、借：营业外收入 借：其他业务收入 借：主营业务收入 借：投资收益 贷：本年利润
23楼
2023-09-05 21:44:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
结转工会经费会计分录 怎么做
你好，计提时借管理费用 贷应付职工薪酬-工会经费 缴纳时，借应付职工薪酬-工会经费 贷银行存款
24楼
2023-09-06 20:24:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 李宁 发表的提问：
为什么做会计分录，月末要结转？怎么结转的？
涉及损益的就需要结转的 借；本年利润 贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目 贷；本年利润
25楼
2023-09-06 20:44:01
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
问些老师，计提的工资和发放的工资一不样，到月末要怎么结转做分录呢？我们公司是员工有需要工资才发给员工，不用的话就暂时不发，到年底一次性结算发放的，
你好，你是指结转损益，还是应付职工薪酬
26楼
2023-09-06 20:59:23
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ X朋友 发表的提问：
医疗门诊员工（医护人员）计提工资和结转成本怎么做会计分录
你好 借主营业务成本-工资 贷应付职工薪酬-工资 月末结转 借本年利润贷主营业务成本-工资
27楼
2023-09-06 21:16:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
怎么结转成本呢，会计分录怎么做？
借；主营业务成本 贷；库存商品
28楼
2023-09-06 21:44:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 阳光☀️ 发表的提问：
税金计提和成本结转怎么做分录？
你好，具体的那个税，一般纳税人吗 如果销售货物的结转成本借主营业务成本贷库存商品
29楼
2023-09-07 20:21:10
全部回复
阳光☀️：回复郭老师 普票税金
2023-09-07 20:45:12
阳光☀️：回复郭老师 增值税和附加税和印花税
2023-09-07 21:05:20
阳光☀️：回复郭老师 会计分录咋做
2023-09-07 21:27:53
阳光☀️：回复郭老师 三种税金直接记财务费用吗
2023-09-07 21:52:17
郭老师：回复阳光☀️是一般纳税人吗 借银存贷主营业务收入应交税费-应交增值税-销项 结转借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-未交增值税 附加税借税金及附加贷应交税费 印花税借税金及附加贷银存
2023-09-07 22:03:17
阳光☀️：回复郭老师 是建筑劳务公司，开的事3个点增值税
2023-09-07 22:30:52
郭老师：回复阳光☀️借银存贷主营业务收入，应交税费-应交增值税 增值税不计提 其他的和上面一样的做法
2023-09-07 22:55:23
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 大宝 发表的提问：
筹建期结束 结转的会计分录怎么做
借：管理费用-开办费 贷：长期待摊费用-开办费
30楼
2023-09-07 20:50:37
全部回复
大宝：回复吴月柳 为什么是长期待摊费用？
2023-09-07 21:06:18
吴月柳：回复大宝你当时归集的费用不是在这个科目吗？不然怎么要结转？
2023-09-07 21:18:55
大宝：回复吴月柳 发生的费用都计入 借：管理费用——开办费 贷：库存现金/银行存款 我就不知道在结转是不是借：本年利润 贷：管理费用——开办费
2023-09-07 21:40:18
吴月柳：回复大宝这个结转每月底做的，不是结束才结转，分录对的
2023-09-07 21:57:30
大宝：回复吴月柳 那我好像明白了，那这个待摊费用在营业期还要摊销吗
2023-09-07 22:22:47
吴月柳：回复大宝不用，入管理费用就是当期确认了的。
2023-09-07 22:33:55
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