应付职工薪酬，是负债类科目，月末如有余额，应该放在那里不动，不需要把它结转到本年利润去。 月末，小企业应当将本月发生的职工薪酬区分以下情况进行分配： 1. 生产部门（提供劳务）人员的职工薪酬，借记“生产成本”、“制造费用”等科目，贷记本科目。 2. 应由在建工程、无形资产开发项目负担的职工薪酬，借记“在建工程”、“研发支出”等科目，贷记本科目。 3. 管理部门人员的职工薪酬和因解除与职工的劳动关系给予的补偿，借记“管理费用”科目，贷记本科目。 4. 销售人员的职工薪酬，借记“销售费用” 科目，贷记本科目。 有损益类科目，月末才结转到本年利润科目。 与计提工资有关的损益类科目，月底需要结转到本年利润 借：管理费用（或销售费用等科目）---工资 贷：应付职工薪酬 借：本年利润 贷：管理费用（或销售费用等科目）---工资

你好，借；销售费用 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；库存商品

计提时，借管理费用――社保或公积金 贷应付职工薪酬――社保或公积金 缴纳时借应付职工薪酬 贷银行存款

您好，结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税

你好，结转库存是指结转生产成本到库存商品的意思？ 结转成本是结转销售货物成本的意思？

借银行存款，借财务费用-利息收入红字。结转利润时借本年利润红字 贷财务费用红字