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计提结转怎么做会计分录
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 一地完美 发表的提问：
老师，结转利润分配的会计分录怎么做？
借：利润分配-提取法宝盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法宝盈余公积
61楼
2023-10-09 20:26:29
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一地完美：回复赵老师 老师，利润分配结转到本年利润的会计分录
2023-10-09 20:52:14
赵老师：回复一地完美借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润。
2023-10-09 21:06:14
一地完美：回复赵老师 老师，结转收入，成本，损益，都是为了使这些科目减少。那结转利润分配是增加利润分配吗？
2023-10-09 21:35:52
赵老师：回复一地完美利润分配贷方是增加，本年利润转入了利润分配是增加了。
2023-10-09 21:56:11
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Lynna_ 发表的提问：
民间非盈利组织会计制度中，银行利息收入的会计分录怎么做，期末结转时会计分录怎么做
你好，同学 这是计入 其他收入。 借 其他收入 贷 非限定性净资产
62楼
2023-10-09 20:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 雨萱麻麻 发表的提问：
当月计提下月工资，入管理费用科目。月末还要结转吗？怎么做会计分录
你好，需要的 借；本年利润 贷；管理费用
63楼
2023-10-10 19:48:09
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Yw.Mrs 发表的提问：
按季度缴纳企业所得税，请问12月底会计分录怎么做，凭证怎么写，怎么结转。平时没做计提
先计提 借所得税费用贷应交税费 借应交税费 贷银行存款 借本年利润贷所得税费用
64楼
2023-10-10 19:53:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 会计 发表的提问：
做3月份会计分录，计提季度企业所得税的时候，是不是先把3月份的其他账目做好之后看3个月的利润表再做计提企业所得税的会计分录，还是先写会计分录，再结转当期损益，是看的以前的老会计做的账目是先计提后结转的，但是想不明白的是，他不结转怎么得来的数据呢？？
你好，先做分录，然后出具报表，看利润总额是多少，在计提所得税，再调整报表数据
65楼
2023-10-10 20:02:20
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ IMboo 发表的提问：
企业工会做账，月末需要结转吗，会计分录怎么做
你好，工会是单独结转的吗
66楼
2023-10-10 20:13:03
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IMboo：回复朴老师 工会是单独结转的
2023-10-10 20:57:13
朴老师：回复IMboo我写错了，我的意思是工会是单独核算的吗
2023-10-10 21:14:44
朴老师：回复IMboo实在是不好意思了
2023-10-10 21:43:04
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 越努力越幸运 发表的提问：
老师我们商业的年终给平时做账有什么不一样的吗，怎么做年终结转，都有什么会计分录
年末需要结转本年利润科目，如果本年利润科目是借方余额，结转分录如下： 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 如果本年利润是贷方余额，结转分录如下： 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
67楼
2023-10-10 20:38:59
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越努力越幸运：回复方亮老师 资本公积什么的不用做，光做这个分录就可以了吧
2023-10-10 21:10:14
方亮老师：回复越努力越幸运是的。祝您工作愉快！
2023-10-10 21:27:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小虹虹 发表的提问：
工程施工怎么结转成本，会计分录怎么做
借；主营业务成本 合同毛利 贷；主营业务收入 应交税费
68楼
2023-10-11 19:56:15
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小虹虹：回复邹老师 借:主营业务成本。 贷:工程施工 这样做可以吗
2023-10-11 20:10:39
邹老师：回复小虹虹你好，不可以的，这样做是不正确的
2023-10-11 20:24:51
小虹虹：回复邹老师 比如说工程完工，主营业务收入是80000，工程施工_材料费和人工费是50000元，那我怎么结转成本，我怎么还是不懂，老师给我写个会计分录，
2023-10-11 20:41:49
邹老师：回复小虹虹借；主营业务成本 50000 合同毛利 30000 贷；主营业务收入 应交税费
2023-10-11 21:10:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，企业增值税怎么结转，结转销进项吗？会计分录怎么做
你好，是结转销项税额，进项税额。 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
69楼
2023-10-11 20:10:56
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微信用户：回复邹老师 好多年一直没有结转，能一下结转吗
2023-10-11 20:21:50
邹老师：回复微信用户你好，需要按月结转才是的 
2023-10-11 20:48:34
微信用户：回复邹老师 那没转，怎么做账务处理
2023-10-11 21:00:11
邹老师：回复微信用户你好，按月补做结转分录 
2023-10-11 21:13:18
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 传统的唇膏 发表的提问：
企业承包承租经营个人所得税怎么做会计分录？如何计提？月末如何结转
您好，企业承包承租经营个人所得税，计提会计分录，借：所得税，贷：应交税费-应交个人所得税，交税时，借：应交个人所得税，贷：现金或者银行存款，结转时，借：利润分配-未分配利润，贷：所得税。
70楼
2023-10-11 20:38:59
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