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服务业结转期末成本的会计分录
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 学堂用户zveu4j 发表的提问：
结转本期主营业务成本30000元。原编制记账凭证的会计分录如下： 借：主营业务成本 300000 贷：本年利润 300000
您好，这个是坐反了，你做反了
76楼
2022-12-21 07:05:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 双双 发表的提问：
服务行业结转怎么结转收入，会计分录怎么做
你好，你所指的结转收入，是做确认收入分录的意思，还是结转收入到本年利润科目 的意思？ 
77楼
2022-12-22 05:58:06
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月末将本期各项收入结转到本年利润。求会计分录
借主营业务收入 贷本年利润
78楼
2022-12-22 06:25:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 莉 发表的提问：
社区服务行业的成本怎么结转？ 分录怎么做？
借；主营业务成本 贷；劳务成本
79楼
2022-12-22 06:38:07
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阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ 小小小桃子? 发表的提问：
期末增值税结转会计分录的原理
借：应交税费-----应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费----未交增值税 原理就是把上期未交的增值税转入未交增值税
80楼
2022-12-22 07:03:00
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 风铃 发表的提问：
结转成本分录里面，主营业务成本设了明细科目，所以我一个月有几个成本结转会计分录，每个成本结转分录都要出入库存表吗
主营业务成本明细中有发生额就要结转，并且有出入库单
81楼
2022-12-23 06:10:48
全部回复
风铃：回复李爱文老师 主营收入付出库单，库存商品付入库单，结转成本付出入库存表。那我一个月有几个结转分录，每个分录都要付出入库存表吗
2022-12-23 06:25:37
李爱文老师：回复风铃收入付出库单，并且这个出库单是计算成本的数据
2022-12-23 06:52:23
风铃：回复李爱文老师 入库单不用写金额，出库单要写金额，这样吗。那我每个结转分录付的出入库表应该一样。
2022-12-23 07:18:33
李爱文老师：回复风铃都需要财务填写单价，计算金额
2022-12-23 07:29:51
风铃：回复李爱文老师 入库单和出库单都需要填单价和金额吗
2022-12-23 07:57:34
李爱文老师：回复风铃需要金额，需要单价，数量，这就是基本数据
2022-12-23 08:13:44
风铃：回复李爱文老师 入库写成本价，出库写卖出价还是成本价
2022-12-23 08:29:06
李爱文老师：回复风铃入库是成本价，出库是销售价，再结转成本
2022-12-23 08:57:26
风铃：回复李爱文老师 我之前都没写金额，不管可以吗，从现在写
2022-12-23 09:18:19
李爱文老师：回复风铃都是财务按发票写金额的，进行成本核算
2022-12-23 09:38:45
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 池韵 发表的提问：
设M产品月初在产品成本为4000元，期末在产品成本为0元，计算结转全部完工400件M产品的总成本:设N产品期初在产品成本为8000元，期末在产品成本为5000元，计算结转完工500件N产品的总成本(设期初、期末在产品成本均为材料成本)怎么做会计分录
你好！ 借：库存商品 贷：生产成本
82楼
2022-12-23 06:20:10
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 包容的学姐 发表的提问：
当月没销售，期末不结转主营业务成本，那工资那块，一部分在管理费用，一部分在生产成本，期末结转只结转管理费用那块的工资？
同学，你好，管理费用的要结转，生产成本没有开成产品，可以不结转。
83楼
2022-12-23 06:37:35
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包容的学姐：回复森林老师 没销售，也可以结转生产成本到库存商品的吧？不可以结转库存商品到主营业务成本？
2022-12-23 07:00:46
森林老师：回复包容的学姐同学，你好，是的，这个肯定可以的。
2022-12-23 07:25:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 紫韵宸琦 发表的提问：
刚刚接触工业会计，工业会计期末结转成本，怎样结转，怎样做分录？成本是怎样分摊的？运输原材料的运费应做到什么科目？销售玻璃球代对方公司代垫运费怎样处理，怎样做分录？
首先制造费用结转到生产成本，借生产成本 贷制造费用， 然后完工产品的成本结转到库存商品，借库存商品贷生产成本。 生产成本按成本对象分摊。 运输原材料的运费应计入原材料的入库成本即原材料科目 代垫运费做其他应收款处理 借其他应收款 贷银行存款/现金
84楼
2022-12-23 06:45:00
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邹老师：回复紫韵宸琦借；主营业务成本 贷；库存商品 成本可以按不同产品确定一个标准分摊制造费用 原材料运费计入原材料或管理费用核算 垫付运费 借；应收账款 贷；银行存款等科目
2022-12-23 07:24:54
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 尘、世间 发表的提问：
求劳务公司支付劳务成本时的会计分录、结转成本时的会计分录、计提员工工资时的会计分录
你好，企业发生的各项劳务成本，借记本科目，贷记“银行存款”、“应付职工薪酬，结转成本会计分录，借主营业务成本，贷库存商品，计提工资时候的会计分录借，费用或者成本类科目（制造费用），贷应付职工薪酬
85楼
2022-12-23 07:02:59
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 诚才 发表的提问：
年末结转成本的分录怎么做，还要结转本年利润吧，期间损益，
具体的行业，商贸还是啥，你的成本主要是什么
86楼
2022-12-24 06:02:16
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诚才：回复答疑郭老师 就是做的主营业务成本工资
2022-12-24 06:15:18
诚才：回复答疑郭老师 是安装塑钢门窗的
2022-12-24 06:35:06
诚才：回复答疑郭老师 小规模
2022-12-24 07:01:43
答疑郭老师：回复诚才那你计提工资应该是主营业务成本贷应付职工薪酬
2022-12-24 07:21:20
诚才：回复答疑郭老师 是的，那年末还用结转成本吗，
2022-12-24 07:41:03
诚才：回复答疑郭老师 还是直接本年利润结转
2022-12-24 07:52:55
答疑郭老师：回复诚才不用了，直接转本年利润
2022-12-24 08:18:26
诚才：回复答疑郭老师 老师结转本年利润是借本年利润222.1贷利润分配-未分配利润
2022-12-24 08:42:01
诚才：回复答疑郭老师 然后再结转期间损益吗，老师我们是先报税了，后调的账，实际缴纳税222.1应纳税额55.53，减免税额33.32，交的税22.1.老师做的结转本年利润这个金额对吗
2022-12-24 09:10:34
诚才：回复答疑郭老师 老师在吗
2022-12-24 09:35:14
答疑郭老师：回复诚才先结转期间损益，借利润分配贷主营业务成本 年末借本年利润贷利润分配 什么意思，你报税不根据账来？账不是实际的吗
2022-12-24 09:57:41
诚才：回复答疑郭老师 所得税已先报了，我们是财务公司，这些数字就是已填的
2022-12-24 10:08:29
诚才：回复答疑郭老师 老师借利润分配是主营业务成本全年的数字吗
2022-12-24 10:27:45
答疑郭老师：回复诚才老师借利润分配是主营业务成本全年的数字吗是 所得税你多计提了还是少计提了
2022-12-24 10:54:14
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 清婧 发表的提问：
我们是做现代服务业的，期间发生的营业费用月末能结转到主营业务成本吗？
你好，这个可以结转到主营业务成本，但是这个服务必须和成本有关，不然作为费用处理
87楼
2022-12-24 06:15:12
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ easy 发表的提问：
期末结转的时候，会计分录是这样吗？
您好 期末结转期间损益的时候 是这样写分录
88楼
2022-12-24 06:42:57
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 高贵的太阳 发表的提问：
请问，已经完成期末结账后，发现：生产成本中，小料成本未结转。现在，期末反结帐后，将小料成本结转以后，生产成本发生变化后，主营业务成本会不会发生变化，利润表会不会发生变化？
你好利润表，有变化的。 主营业务成本属于利润表里面的内容。
89楼
2022-12-24 06:59:59
全部回复
高贵的太阳：回复郭老师 主营业务成本会不会改变？
2022-12-24 07:29:31
郭老师：回复高贵的太阳你好，主营业务会发生变化。
2022-12-24 07:58:13
高贵的太阳：回复郭老师 能问一下为什么吗？
2022-12-24 08:17:56
郭老师：回复高贵的太阳将小料结转成本以后。 这个分录怎么做的
2022-12-24 08:45:22
高贵的太阳：回复郭老师 就是生产领料的时候是借：生产成本—小料成本 贷：原材料和库存商品 然后结转生产成本的时候是借：生产成本—产品生产成本 贷：生产成本—小料成本和制造费用结转
2022-12-24 09:03:33
郭老师：回复高贵的太阳你好，你这个分录不影响的。
2022-12-24 09:13:40
郭老师：回复高贵的太阳你结转的是生产成本，又不是主营业务成本。
2022-12-24 09:39:05
高贵的太阳：回复郭老师 那就是说，如果是这个分录，我的主营业务成本不会变是吧？
2022-12-24 09:59:32
郭老师：回复高贵的太阳你好是的，主营业务不会发生变化。
2022-12-24 10:26:26
高贵的太阳：回复郭老师 谢谢老师！
2022-12-24 10:48:00
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ katlyn 发表的提问：
结转成本的会计分录，销售空调的公司，包含上门安装的
您好，借主营业务成本 贷 库存商品 劳务成本
90楼
2022-12-25 05:36:47
全部回复
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