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销售货物未收到账款的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小丹 发表的提问：
公司销售货物开具发票对方把款打到老板私人账户，如何做会计分录
你好 借；其他应收款——老板，贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
106楼
2022-12-28 07:02:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 和谐 发表的提问：
我销售一批货物，发票未开，库存出货了，款未收，分录要怎么写，谢谢！
您好！你会要开发票吗？
107楼
2022-12-29 06:37:29
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和谐：回复宋生老师 发票是要下个月开出，要开的
2022-12-29 07:02:13
宋生老师：回复和谐您好！那你先借发出商品 贷库存商品
2022-12-29 07:29:01
和谐：回复宋生老师 那下个月我开票了，借：库存商品 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税销项税额 是这样？
2022-12-29 07:44:47
宋生老师：回复和谐您好！是借应收账款不是借库存商品
2022-12-29 07:56:01
和谐：回复宋生老师 借发出商品 贷库存商品 那这一步什么时候可以贷发出商品
2022-12-29 08:10:52
宋生老师：回复和谐您好！借主营业务成本 贷发出商品。
2022-12-29 08:33:56
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 优秀的小鸽子 发表的提问：
问下，销售货物未开发票，如何做分录，为啥有的企业记在预收账款里？
您好，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费应交增值税
108楼
2022-12-29 06:53:10
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明明老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 能干的季节 发表的提问：
销售货物收到对方的银行汇票怎么做分录
借:应收票据 贷:应收帐款
109楼
2022-12-29 06:59:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 马小祺 发表的提问：
小规模纳税人，销售1000元货物，（发票货970.87，税29.13），银行收款1000元，季末未达起征点，会计分录怎么做
您好 借:银行存款 1000 贷:主营业务收入 970.87 应交税费-应交增值税 29.13 借:应交税费-应交增值税 29.13 贷:营业外收入 29.13
110楼
2023-01-03 06:24:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ # 发表的提问：
编制某企业销售商品和收到货款的会计分录
你好 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；银行存款，贷；应收账款
111楼
2023-01-03 06:45:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ sunshine 发表的提问：
批发行业，购进一批货物，购入价格15200，已付款，货物未到，购货运费5000，运费也要计入成本，到货后库存，预付账款，进销差价，银行存款会计分录怎么做
借；库存商品 应交税费 贷；预付账款 银行存款
112楼
2023-01-03 06:50:59
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sunshine：回复邹老师 @邹老师:老师，销售价格是20000，我要做进销差价的
2023-01-03 07:11:01
邹老师：回复sunshine借；库存商品 20000应交税费 贷；预付账款 银行存款 商品进销差价 4800
2023-01-03 07:35:06
sunshine：回复邹老师 @邹老师:老师，我要把5000运费也要记入库存的，怎么做会计分录
2023-01-03 07:45:28
邹老师：回复sunshine借；库存商品 贷；银行存款等科目
2023-01-03 08:02:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ ソ尐様ル 发表的提问：
销售货物中，物流公司把货物弄丢了，后收到物流公司的赔偿款，整套做账分录是什么呢
你好 物流公司把货物弄丢了 借：待处理财产损益，贷：库存商品 借：其他应收款，贷：待处理财产损益 后收到物流公司的赔偿款 借：银行存款，贷：其他应收款
113楼
2023-01-04 05:57:57
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蓉蓉老师
职称：初级会计师
4.92
解题: 0.09w
引用 @ 富雅 发表的提问：
当月发生销售，货款未收到，发票未开，应做什么分录？下月开发票，收到货款，做什么分录？
当月不做分录，下月开发票，确认收入
114楼
2023-01-04 06:26:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Happy 发表的提问：
款未付，月末收到进项票但月初已收到货并销售，开具销票，结转成本，请问整个的会计分录是
借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估 借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 贷；库存商品
115楼
2023-01-04 06:35:37
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 整齐的眼睛 发表的提问：
销售货物未付款怎么录入日记账
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额
116楼
2023-01-04 06:48:00
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Eliza 发表的提问：
销售货物20万元，收到电子承兑21万元，怎么做会计分录？
这个21万都是给你们，不用退回1万给对方的话，借：应收票据 21 贷：应收账款 20 财务费用 1
117楼
2023-01-05 05:46:19
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 入门新手 发表的提问：
未开发票销售 已收到货款 怎么做分录？之前分录是做按未开票销售 借：应收账款 贷：主营业务收入。 应交税金-未交增值税
您好 借：银行存款 贷：应收账款
118楼
2023-01-05 05:52:39
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入门新手：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-01-05 06:22:15
入门新手：回复bamboo老师 购买承兑的分录是怎么做的
2023-01-05 06:39:51
bamboo老师：回复入门新手借：应收票据 贷：银行存款
2023-01-05 06:52:55
入门新手：回复bamboo老师 老师我能加你vx吗？
2023-01-05 07:11:36
bamboo老师：回复入门新手学堂不允许我们私下跟学员联系 实在抱歉 对不起
2023-01-05 07:29:54
入门新手：回复bamboo老师 老师 购买10万承兑的凭证写着总支出98600，看不太懂 这个是什么意思
2023-01-05 07:40:03
bamboo老师：回复入门新手应该是对方支付了贴现手续费 您单位少支付了款项 借：应收票据 100000 财务费用-利息 98600-100000=-1400 贷：银行存款 98600
2023-01-05 07:54:16
入门新手：回复bamboo老师 那把这张电子承兑又背书转让给别人了 分录是怎么写的
2023-01-05 08:23:00
bamboo老师：回复入门新手借：应付账款 100000 贷：应收票据 100000
2023-01-05 08:50:24
入门新手：回复bamboo老师 好的，谢谢老师，电子承兑号 是不是票据号码？
2023-01-05 09:14:24
bamboo老师：回复入门新手票据号码一般在承兑右上角
2023-01-05 09:34:02
入门新手：回复bamboo老师 这个是
2023-01-05 09:56:18
bamboo老师：回复入门新手就是票面右上角那个
2023-01-05 10:19:29
入门新手：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-01-05 10:39:01
bamboo老师：回复入门新手不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-01-05 10:55:00
入门新手：回复bamboo老师 老师 这个分录贷方怎么写
2023-01-05 11:10:24
bamboo老师：回复入门新手是公司向私人借的吗
2023-01-05 11:33:44
入门新手：回复bamboo老师 对的
2023-01-05 11:45:22
bamboo老师：回复入门新手借：银行存款 400000 应收票据 100000 贷：其他应付款-某某 500000
2023-01-05 12:10:14
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 东莞-糖糖 发表的提问：
预售货款已开发票，但是货物尚未发出，会计分录怎么做啊
你好，与正常销售处理是一样的 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应增（销）
119楼
2023-01-05 06:07:11
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东莞-糖糖：回复立红老师 货物未发出，账务上不体现吗？
2023-01-05 06:38:03
立红老师：回复东莞-糖糖你好，账上是体现的，需要将库存商品转入主营业务成本，但一般都是在期末才结转的，确认收入时不结转。
2023-01-05 06:58:39
东莞-糖糖：回复立红老师 如果月末货物还未发出，怎么结转成本呢？库存商品都未发出啊？只是预售了货款及开了发票
2023-01-05 07:17:35
立红老师：回复东莞-糖糖你好，这部分未发出的商品不再您单位的商品，因为对方交款，您开票，说明商品的所有权已经发生转移，对方没有提取的商品您方按代管商品处理。月末与我们平时正常结转成本的计算是一样的。
2023-01-05 07:42:56
东莞-糖糖：回复立红老师 好的，谢谢
2023-01-05 08:10:13
立红老师：回复东莞-糖糖不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-01-05 08:23:22
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 清风徐lai 发表的提问：
单位销售货物8吨，每吨8600元，货已发出，发票未开，货款未收到，怎样做账？
借：应收账款 贷：主营业务收入--未开票收入
120楼
2023-01-05 06:19:48
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清风徐lai：回复袁老师 是外账，有合同，发货单或者销货清单。
2023-01-05 06:48:36
清风徐lai：回复袁老师 外账怎样做？
2023-01-05 07:08:04
袁老师：回复清风徐lai借：发出商品贷：库存商品即可
2023-01-05 07:19:43
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