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保证金是老板垫付的会计分录?
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 孟祥海 发表的提问：
老师！现在单位缴费部分的基本养老保险和失业险是不允许以另外三险一起提的，那么会计分录怎样做？
计提只要承担的医疗保险就可以
166楼
2023-01-31 06:00:43
全部回复
孟祥海：回复辜老师 老师！我不明白您的意思。
2023-01-31 06:17:31
孟祥海：回复辜老师 就医疗保险走损，别的都不走，那走什么呢？
2023-01-31 06:42:55
孟祥海：回复辜老师 老师，那您的意思就是医疗保险损益，那别的保险怎么走呢？
2023-01-31 06:53:05
辜老师：回复孟祥海别的保险，单位是免征的，可以不用计入损益
2023-01-31 07:13:33
孟祥海：回复辜老师 养老保险，失业保险都分单位缴费部分和个人缴费部分呢，怎么是免征呢？
2023-01-31 07:34:16
辜老师：回复孟祥海现在疫情期间，大部分地区都免征单位的养老和失业保险啊
2023-01-31 07:47:57
孟祥海：回复辜老师 老师，我忽略了疫情期间，我想问的是，不是疫情期间，正常情况下养老保险和失业保险怎样计提，与另外三险计提的会计分录！麻烦了！
2023-01-31 08:11:40
辜老师：回复孟祥海正常单位社保计提时，借，xx费用～社保费，贷，应付职工薪酬～社保费 缴纳时，借，应付职工薪酬～社保费，其他应收款～个人社保，贷，银行存款
2023-01-31 08:28:03
孟祥海：回复辜老师 老师，初级会计实务上，对于企业缴纳的社会保险(不含基本养老保险和失业保险费)，那么这两项保险，不能和其他保险一起账务处理了？
2023-01-31 08:55:39
辜老师：回复孟祥海实务中可以一起计提的
2023-01-31 09:17:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 酷炫的太阳 发表的提问：
甲方代支付农民工保证金，需要做会计分录吗
你好，甲方代支付农民工保证金，是需要做相应分录的 
167楼
2023-01-31 06:09:47
全部回复
酷炫的太阳：回复邹老师 请问分录怎么做呢
2023-01-31 06:27:41
邹老师：回复酷炫的太阳你好，是站在乙方的角度做分录？ 
2023-01-31 06:40:32
酷炫的太阳：回复邹老师 甲方的角度
2023-01-31 06:59:35
邹老师：回复酷炫的太阳你好，甲方代支付农民工保证金 借：其他应收款，贷：银行存款 
2023-01-31 07:21:07
酷炫的太阳：回复邹老师 乙方角度的话，贷就是其他应付款吗？收到了财政局开的收据现在
2023-01-31 07:34:44
邹老师：回复酷炫的太阳你好，是的，是这样的
2023-01-31 07:44:45
酷炫的太阳：回复邹老师 农民工保证金是两双方各付一半？
2023-01-31 08:10:46
酷炫的太阳：回复邹老师 甲方付的那一半乙方不需要做账务处理吗
2023-01-31 08:21:00
邹老师：回复酷炫的太阳你好，农民工保证金如何负担这个不清楚（抱歉） 我这边只能回复该如何做账
2023-01-31 08:43:17
酷炫的太阳：回复邹老师 好的，谢谢
2023-01-31 09:10:34
邹老师：回复酷炫的太阳不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-01-31 09:30:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小显儿 发表的提问：
公司给员工交养老保险怎么做会计分录
你好 借管理费用-单位社保贷应付职工薪酬-单位社保 借应付职工薪酬-单位社保其他应收款-个人社保贷银行存款
168楼
2023-01-31 06:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 学员weeffd 发表的提问：
老师，新的养老保险会计分录怎么写？
你好 计提，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保 缴纳，借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人负担部分），贷；银行存款
169楼
2023-02-01 05:34:44
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 简 发表的提问：
老师好！今年企业养老保险免交了，会计分录怎么做？谢谢了！
正常计提 缴纳的分录借应付职工薪酬-社保 贷营业外收入
170楼
2023-02-01 06:01:53
全部回复
简：回复马老师 老师好！是这样的吗？ 借：管理费用_管理职工薪酬 借：其他应收款_个人养老保险 贷：银行存款 贷：营业外收入_社保
2023-02-01 06:20:40
马老师：回复简是的 营业外收入二级应该是政府补助那个 一般这科目不要随便自己添加二级
2023-02-01 06:35:27
简：回复马老师 不好意思！打错了
2023-02-01 07:00:24
简：回复马老师 老师好！是这样做吗
2023-02-01 07:15:49
马老师：回复简你计提的要通过应付职工薪酬过度呢 缴纳的时候借应付职工薪酬 - 其他应收款-个人养老等 贷银行存款 营业外收入
2023-02-01 07:35:06
简：回复马老师 管理人员的也要在应付职工薪酬里过度吗 是平时交养老保险的时候，管理人员的保险就在应付职工薪酬科目里吗
2023-02-01 08:04:29
马老师：回复简个什么人没有关系 只要是工资 社保 等 都要过度的
2023-02-01 08:28:31
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
老师在吗？ 个人承担的养老保险由公司承担，会计分录怎么做呢？谢谢
您好！不可以直接由公司承担的。您只能提高员工工资，使得员工的收入交完社保后不减少。
171楼
2023-02-01 06:14:59
全部回复
昏睡的树叶：回复宋生老师 老师以前个人社保个人交 现在单位交
2023-02-01 06:38:11
宋生老师：回复昏睡的树叶您好！单位不能直接全部交。您只能提高员工工资，使得员工的收入交完社保后不减少。
2023-02-01 06:52:39
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
报销个人垫付的公司租仓库的租金和押金做会计分录
借：其他应付款 贷：库存现金/银行存款
172楼
2023-02-02 04:27:42
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 青峰 发表的提问：
老师，垫付说明您有模板嘛？
你好 这个是没有模板的 你可以根据你实际情况 写一个文档说明清楚情况就行的
173楼
2023-02-02 04:53:19
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 欢菇凉 发表的提问：
社保费用（个人部分加公司部分）是由别的公司代缴纳的，这部分代缴纳的钱是由老板垫付的，分录怎么做？
借：管理费用 其他应收款-个人 贷：其他应付款-代垫公司 ，借：其他应付款-代垫公司 贷：其他应付款-老板
174楼
2023-02-02 05:18:29
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 淡若清风 发表的提问：
老师好！二轻局打给单位给退伍军人补缴的断缴养老保险，按集体部分64%退给单位的，怎么做会计分录？
你好！计入营业外收入就可以的
175楼
2023-02-02 05:44:10
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 不必言苦 发表的提问：
请问上缴单位部分养老保险的会计分录怎么做？
你 好，参考这个
176楼
2023-02-02 06:12:00
全部回复
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 活力的西牛 发表的提问：
你好，自己交了养老保险，然后单位给员工补了五千元，单位怎么做会计分录
你好，单位计入管理费用中。
177楼
2023-02-05 07:10:13
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
垫付和报销应该怎么分开做会计分录
你好，垫付，借：管理费用 贷：其他应付款，报销，借：管理费用 贷：现金
178楼
2023-02-05 07:15:59
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
银行收到领导垫付的工资会计分录
你好，借银行存款贷其他应付款
179楼
2023-02-05 07:40:40
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 勤奋的钢笔 发表的提问：
公司替一个员工垫付银行利息，需要走哪几步账，几步的会计分录分别是？
一步就可以，员工写借款单借其他应收款－xx贷银存
180楼
2023-02-05 07:53:34
全部回复
勤奋的钢笔：回复答疑郭老师 老师，但是公司还要求，凡是给员工垫付的银行利息必须经过公司的银行利息支出帐户，分别应该怎么记账，分录怎么作？
2023-02-05 08:21:13
答疑郭老师：回复勤奋的钢笔银行利息账户你们做账的时候记银存吗
2023-02-05 08:43:29
勤奋的钢笔：回复答疑郭老师 如果第一步记 借：银行利息支出 贷：银行存款 第二步如果记 借方：其他应收款 贷方记什么？
2023-02-05 08:54:45
勤奋的钢笔：回复答疑郭老师 第一步记 借：银行利息支出 贷：银行存款 第二步如果记 借方：其他应收款 贷方记什么？ 或者有其他第二步分录、第三步分录……。
2023-02-05 09:14:19
勤奋的钢笔：回复答疑郭老师 老师在吗？
2023-02-05 09:34:50
答疑郭老师：回复勤奋的钢笔贷银行利息支出，第一个是银行账户之间转账的
2023-02-05 09:47:15
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