首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
保证金是老板垫付的会计分录?
分享
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 静心 发表的提问：
公司今年开业已来一直是老板垫付款，共30几万的支出，全都挂在“其他应付款”中，现可否将“其他应付款”直接转入实收资本？会计分录能不能这样：借：其他应付款 贷：实收资本
您好！不能这样操作。除非您去工商局变更注册资本。
31楼
2022-11-29 11:31:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ jia jia 发表的提问：
老板垫付的货款怎么做凭证?老板垫付的货款做记帐凭证：借：库存商品-****贷：其他应付款-(老板的名字)等公司帐上有资金，还款给老板，做记帐凭证借：其他应付款-(老板的名字)贷：现金或银行存款 第一个分录不用考虑货品的进项税嘛
你好，是这样做分录 如果第一个分录取得的是专用发票，而你单位是一般纳税人，需要考虑进项税的
32楼
2022-11-29 11:59:59
全部回复
jia jia：回复邹老师 就是分录借方加上进项税就可以了吧
2022-11-29 12:16:04
邹老师：回复jia jia你好，加上进项税额，同时需要调整库存商品入账金额
2022-11-29 12:28:42
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 果果大魔王 发表的提问：
老板自己开的公司，有时候会垫付一些油费，但垫付的钱又不会还给老板，要怎么写分录记账呢
借：管理费用-车辆费 贷：其他应付款（或直接记入实收资本）
33楼
2022-11-30 06:19:57
全部回复
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
帮老板和老板娘买社保，应该怎么做会计会录才是准确的？
缴费时，其他应收款（个人支付）——XXX 管理费用（公司支付） 银行存款 发工资时，应付职工薪酬 其他应收款——XXX
34楼
2022-11-30 06:40:34
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！公司问老板娘借款会计分录，麻烦指导
借银存贷其他应付款，
35楼
2022-11-30 07:04:58
全部回复
小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 思雨sy 发表的提问：
借款支付保证金会计分录
同学你好呀~ 参考以下分录 借：其他应收款 贷：银行存款
36楼
2022-12-01 05:52:02
全部回复
思雨sy：回复小杜杜老师 我们公司以前做的，借：其他应付-保证金，贷：银行存款
2022-12-01 06:07:47
小杜杜老师：回复思雨sy我认为是做其他应收款，如果你公司对这个事项是一直用其他应付款的话，你就保持一致，用其他应付款，免得造成前后账务处理不一致
2022-12-01 06:20:12
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 蛋蛋? 发表的提问：
支付合同保证金会计分录
借：其他应收款-保证金-xx公司 贷：银行存款
37楼
2022-12-01 06:21:45
全部回复
蛋蛋?：回复轶尘老师 不是付出去的吗？其他应收款再借房不是增加吗
2022-12-01 06:46:58
蛋蛋?：回复轶尘老师 在建项目用的材料咋么做会计分录
2022-12-01 07:07:36
轶尘老师：回复蛋蛋?支付了资金同时增加了债权
2022-12-01 07:35:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 向幸福出发 发表的提问：
老师，您好，帮我做个分录，今天怎么也做不来。我公司要为小苏给招标公司转16800的保证金，收到小苏8800的现金，为小苏垫付8000保证金，结果投完标招标公司退回8530，扣了8270，这些分录能帮我写一下吗？
你好 我公司要为小苏给招标公司转16800的保证金 这是企业先给个人的吗 ？
38楼
2022-12-01 06:34:38
全部回复
向幸福出发：回复玲老师 对，这个钱是小苏的，但他只交过来8800，到时候也是退他呢
2022-12-01 07:08:35
玲老师：回复向幸福出发个人代垫费用 现在报销 对吧 报销时，借其他应收款 保证金 贷现金
2022-12-01 07:21:06
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 李晴 发表的提问：
老板老板娘买了一部手机能入公账吗，怎么做会计分录？
是你们的员工吗？是的话走福利费
39楼
2022-12-01 06:59:59
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 悠悠我心 发表的提问：
老师，我们公司刚成立，所有费用都是老板垫付怎么做会计分录
你好，借库存现金，贷其他应付款一老板
40楼
2022-12-08 10:34:06
全部回复
悠悠我心：回复庄老师 支付的员工工资 计提时借管理费用贷应付职工薪酬， 发放时借应付职工薪酬贷其他应付款 可以吗
2022-12-08 10:45:38
庄老师：回复悠悠我心你好，发放时，借应付职工薪酬一工资，贷银行存款
2022-12-08 11:01:31
悠悠我心：回复庄老师 可是，我们公司现金和银行都没钱
2022-12-08 11:13:55
庄老师：回复悠悠我心你好，要先把钱转入公司
2022-12-08 11:28:36
悠悠我心：回复庄老师 计提时借管理费用贷应付职工薪酬， 发放时借应付职工薪酬贷库存现金 可以吗
2022-12-08 11:40:29
庄老师：回复悠悠我心你好，可以的，不过现在一般都是银行代发，贷方要银行存款
2022-12-08 12:01:16
悠悠我心：回复庄老师 那我把钱转入银行可以这样做吗 借库存现金贷其他应付款 借银行存款贷库存现金
2022-12-08 12:17:21
庄老师：回复悠悠我心你好，是的，是这样处理
2022-12-08 12:34:13
小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 雍崽子 发表的提问：
公司房租一年一交，一年房租5万，另外押金3000，5万3都是老板垫付的，代开发票交税1750，是会计垫付的，请问老师如何摊销，上述涉及的会计分录什么？
你好，押金计其他应收款，房租和税金计预付账款，然后按月摊销计管理费用。
41楼
2022-12-08 10:55:45
全部回复
雍崽子：回复小宋老师 房租加税金进行摊销？
2022-12-08 11:27:11
小宋老师：回复雍崽子房租开的什么发票，一般租个人的是要计入租金成本的。
2022-12-08 11:51:05
雍崽子：回复小宋老师 好的，知道了。那个预付账款和管理费用有二级科目吗？
2022-12-08 12:19:19
小宋老师：回复雍崽子可以设置，预付可以设房东名称，管理费用可以设租金。
2022-12-08 12:35:26
雍崽子：回复小宋老师 好的 谢谢老师
2022-12-08 12:45:59
小宋老师：回复雍崽子不客气，如果满意我的回答请给个五星，谢谢！
2022-12-08 13:10:01
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ _ 发表的提问：
新公司成立，很多费用报销都是老板支付的，如何做会计分录呢？后期老板将这些垫付的费用要如何转出？麻烦给个详细的会计分录
借，管理费用贷，其他应付款。
42楼
2022-12-08 11:11:23
全部回复
东老师：回复_归还的时候借，其他应付款在银行存款。
2022-12-08 11:29:12
_：回复东老师 费用报销时： 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款 归还的时候借，其他应付款在银行存款。这个不懂您的意思
2022-12-08 11:40:59
东老师：回复_就直接把钱归还给老板了呀。
2022-12-08 11:55:59
_：回复东老师 公司是认缴资本，老板垫付的费用就相当于用实收资本的钱来报销费用，这种要怎么做分录呢？还是要一直挂账在那里，先不处理么？
2022-12-08 12:20:22
东老师：回复_你的意思是把其他应付款转到实收资本吗？
2022-12-08 12:35:54
_：回复东老师 按照这样是什么分录呢？老板之前购买的东西很多都是没有发票的，可以直接入账吗？
2022-12-08 12:55:31
东老师：回复_没有发票的话，也是可以直接入账。
2022-12-08 13:22:33
_：回复东老师 那到时税前扣除，是全额扣除还是按多少比例扣除的呢？
2022-12-08 13:36:26
东老师：回复_你这个需要看到底是什么费用？
2022-12-08 13:49:57
_：回复东老师 开业筹办期间的开办费这些呢？
2022-12-08 14:15:12
东老师：回复_这些的话是可以扣除的。
2022-12-08 14:35:13
_：回复东老师 是可以全额扣除？需要什么附件或收据入账呢？
2022-12-08 14:49:17
东老师：回复_这个需要取得发票才可以。
2022-12-08 15:08:34
_：回复东老师 开业筹办期间的开办费这些费用，没有发票，是按多少比例扣除？
2022-12-08 15:28:55
东老师：回复_发票是不能税前扣除的。
2022-12-08 15:48:52
_：回复东老师 不知道是否我提问的不够专业，您每次给我的反馈咨询都没有能解决我的疑问，说句抱歉的话，我非常怀疑你的专业
2022-12-08 16:10:33
东老师：回复_这个问题可能是我回答的不好，十分抱歉。
2022-12-08 16:35:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
员工给公司垫付鞋套,公司付给员工现金,会计分录怎么做
借；其他应收款 贷；库存现金
43楼
2022-12-08 11:28:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 邓昆 发表的提问：
新注册的公司，老板用自己的钱垫付公司各项费用，请问会计分录借：现金 贷：其他应付款
你好，老板用自己的钱垫付公司各项费用是这样做分录 借；管理费用等科目，贷；其他应付款
44楼
2022-12-08 11:34:59
全部回复
邓昆：回复邹老师 邹老师你好！会计分录，借:管理费用，贷:其他应付款，就没有现金流量，出纳又该如何记现金日记账？
2022-12-08 12:02:50
邹老师：回复邓昆你好，这种情况不需要做日记账的
2022-12-08 12:25:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 害怕的香水 发表的提问：
个人代公司垫付押金会计分录
你好，个人代公司垫付押金，站在公司角度，分录是 借：其他应收款——押金，贷：其他应付款—某某个人
45楼
2022-12-09 08:04:51
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料