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保证金是老板垫付的会计分录?
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ Amy 发表的提问：
付投标保证金怎么做会计分录
借其他应收款贷银行存款。
61楼
2022-12-14 08:12:30
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 小楼 发表的提问：
付海关保证金怎么做会计分录？
借 其他应收款 6000 贷 银行存款 6000
62楼
2022-12-14 08:22:57
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 甜甜的笑笑 发表的提问：
请问老师，付合同保证金怎么做会计分录。收到又怎么做会计分录
你好，付给供应商保证金借其他应收款――什么保证金 贷银行存款，收客户保证金借银行存款 贷其他应付款――某单位保证金
63楼
2022-12-14 08:44:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 蓝心迹 发表的提问：
支付履约保证金和农民工保证金等做什么会计分录
借；其他应收款 贷；银行存款
64楼
2022-12-15 08:22:12
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小草 发表的提问：
公司垫付个人社保部分，计提和缴纳时候的会计分录？
整个流程是这样的 计提工资 借：XX费用—工资 贷：应付职工薪酬—工资 计提社保（单位部分） 借：XX费用—社保 贷：应付职工薪酬—社保 发放工资 借：应付职工薪酬—工资 贷：银行存款 其他应收款—个人社保 应交税费—应交个人所得税 缴纳社保 借：应付职工薪酬—社保 其他应收款—个人社保 贷：银行存款
65楼
2022-12-15 08:43:50
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小草：回复辜老师 我怎么看有的人记得是其他应付款？个人社保部分
2022-12-15 09:14:28
辜老师：回复小草其他应收款和其他应付款都是可以的，你是公司先垫付，所以确认其他应收款
2022-12-15 09:42:26
小草：回复辜老师 其他应收款和其他应付款 这两个科目是有点不清楚
2022-12-15 09:54:22
辜老师：回复小草要看公司是先发工资还是先交社保，先发工资，就确认其他应付款，相当于还有工资没有发放，先交社保，就用其他应收款，相当于公司先垫资缴纳社保，然后从员工的工资中收回
2022-12-15 10:08:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 知性的猫咪 发表的提问：
新成立的公司，实收资本是0，前期费用是老板个人垫资，要怎么做会计分录，是贷库存现金还是其他应付款老板名下
您好 贷其他应付款老板名下就好了
66楼
2022-12-15 09:05:37
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知性的猫咪：回复bamboo老师 他现在也没有明确后期有收入是否还给他，也要这么做吗？不能做到库存现金里吗
2022-12-15 09:21:11
bamboo老师：回复知性的猫咪那您库存现金借方怎么办啊？贷方减少 借方怎么增加？
2022-12-15 09:39:39
知性的猫咪：回复bamboo老师 后期公司有收入了，能放到借方吗
2022-12-15 10:05:32
bamboo老师：回复知性的猫咪后期有收入是现金收入么
2022-12-15 10:25:18
知性的猫咪：回复bamboo老师 这个不确定
2022-12-15 10:54:07
bamboo老师：回复知性的猫咪那就先计入其他应付款比较合适
2022-12-15 11:07:46
知性的猫咪：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2022-12-15 11:33:25
bamboo老师：回复知性的猫咪不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2022-12-15 11:52:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 喵喵 发表的提问：
能说一下工资做账分录？我们的工资是老板垫付的现金
您好！1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 其他应付款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
67楼
2022-12-15 09:19:12
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 思思 发表的提问：
公司员工4000，公司先垫付社保及公积金，怎么做会计科目分录。6月22垫付交公积金及社保，7月10号发工资。
六月分录 借：管理费用——社保 借：其他应收款——代扣社保 其他应收款——代扣公积金 贷：银行存款 发放时 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款——代扣社保 贷：其他应收款——代扣公积金 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 再将应付职工薪酬结转至费用中 贷：
68楼
2022-12-15 09:41:59
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思思：回复李爱文老师 谢谢老师把工资套进去。实发工资6000，公积金160，社保191.10.还有一年交一次的大病补助60
2022-12-15 10:07:04
思思：回复李爱文老师 再请老师推算一下4000元税前工资是多少
2022-12-15 10:33:34
李爱文老师：回复思思[6000-105-0.1（160+191.1+60+3500）]/0.9=6115.43
2022-12-15 10:49:22
思思：回复李爱文老师 是4000元工资；而且0.1怎么来的
2022-12-15 11:01:23
李爱文老师：回复思思我看你哪个上面写的是税后工资是6000元，如果是6000元的税后工资，个人所得税税率是10%。 好，我们再按4000元税后工资计算，这时个税税率是3%了。 [4000-3%（160+191.6+60+3500）]/0.97=4002.74
2022-12-15 11:17:00
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 19必胜CTA???? 发表的提问：
公司老总垫付工资给离职员工，这分录怎么做呀
您好 分录如下： 借 应付职工薪酬 贷 其他应付款 老板
69楼
2022-12-18 08:21:59
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19必胜CTA????：回复颜老师 要先计提工资
2022-12-18 08:40:16
颜老师：回复19必胜CTA????之前没计提的 就计提
2022-12-18 09:00:17
19必胜CTA????：回复颜老师 收到给客户订制家具用板子加工费的分录怎么做
2022-12-18 09:15:32
颜老师：回复19必胜CTA????这个加工费是需要向可以收取的？
2022-12-18 09:38:54
19必胜CTA????：回复颜老师 客户自己买材料委托我们公司加工产品，我们只收加工费，客户已经给了。就是加工费分录怎么
2022-12-18 09:52:38
颜老师：回复19必胜CTA????收取的加工费算是你们的收入
2022-12-18 10:18:18
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ EVA 发表的提问：
我们老板要付两笔款项，老板用自己的私人钱去银行存去进公户8万，然后用公户付了8万货款，用2万付保证金，怎么做分录啊。另外老板只存进公户8万，另外2万保证金是用公户付的，这些钱是不做成本计算的，怎么做分录啊?
借银行 贷其他应付款8 借应付8 其他应收2 贷银行10
70楼
2022-12-18 08:41:33
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
公司没有成立之前购买的办公室用品是老板自己垫付的会计分录怎么写？
学员你好，成立后分录 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款 然后支付给老板即可
71楼
2022-12-18 09:08:09
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 花泽蕾 发表的提问：
老师 老板垫付款支付的费用 是不是先做一步 1.公司借老板款 借 现金 贷 其他应付款 再做到票的分录 借 管理费用等 贷 现金 2.不是老板垫付的费用未到票的 借 预付账款 贷 银行 不是老板垫付的费用 到票后 借 管理/销售等 贷 预收
还要补充一下 老板垫付钱支付了 但是票还是没有到的分录： 借 ？ 贷 ？
72楼
2022-12-18 09:26:59
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李老师：回复花泽蕾老板垫付钱支付了 但是票还是没有到 借库存现金 贷其他应付款 借预付账款 贷库存现金
2022-12-18 09:46:14
花泽蕾：回复李老师 你看一下 老师 老板垫付款支付的费用 是不是先做一步 1.公司借老板款 借 现金 贷 其他应付款 再做到票的分录 借 管理费用等 贷 现金 2.不是老板垫付的费用未到票的 借 预付账款 贷 银行 不是老板垫付的费用 到票后 借 管理/销售等 贷 预收
2022-12-18 10:00:22
花泽蕾：回复李老师 老师 老板垫付款支付的费用 是不是先做一步 1.公司借老板款 借 现金 贷 其他应付款 再做到票的分录 借 管理费用等 贷 现金 2.不是老板垫付的费用未到票的 借 预付账款 贷 银行 不是老板垫付的费用 到票后 借 管理/销售等 贷 预付账款 这样做是不是也对啊
2022-12-18 10:15:36
花泽蕾：回复李老师 会计学堂李老师中级会计师4分钟前 回复：老板垫付钱支付了 但是票还是没有到 借库存现金 贷其他应付款 借预付账款 贷库存现金 你好 李老师 第二部是什么情况 借 预付账款 贷 库存现金
2022-12-18 10:34:08
李老师：回复花泽蕾发票还没到，做预付款。。。。。
2022-12-18 10:52:41
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 无奈的糖豆 发表的提问：
老师，请问一下，支付给其他公司的商铺保证金16万，会计分录应该怎么写呢
同学你好 借其他应收款 贷银行存款
73楼
2022-12-19 07:04:07
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 压抑2014 发表的提问：
支付履约保证金怎么做会计分录
你好！借其他应收款-保证金 贷银行存款。
74楼
2022-12-19 07:22:23
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 幺妹 发表的提问：
老师，请问我公司无法支付给客户的保证金该怎么处理啊?会计分录怎么做?
你好 是不再支付的其他应付款吗 无法支付是什么原因
75楼
2022-12-19 07:36:00
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