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帖子
税前弥补以前年度亏损会计分录
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玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
Christine
发表的提问:
你好老师,为什么2020年第一季度不可以弥补以前年度亏损
你好 是不是没有做企业汇算呢
76楼
2022-11-09 09:25:43
全部回复
Christine:
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玲老师
我做完年报第一季度就可以了吗?
2022-11-09 09:41:21
玲老师:
回复
Christine
一般是第一季度,如果你汇算清缴了,申报时就可以弥补亏损
2022-11-09 09:55:32
Christine:
回复
玲老师
那我们18年有多预交的企业所得税,我刚看见预交栏咋没余额
2022-11-09 10:06:41
玲老师:
回复
Christine
如果报表显示有错误,联系一下你的税务局
2022-11-09 10:33:45
Christine:
回复
玲老师
一般18年预交的多交余额会移到19年的吗
2022-11-09 10:47:52
玲老师:
回复
Christine
汇算清缴结束就会多退少补的
2022-11-09 11:09:29
Christine:
回复
玲老师
好的,感谢!
2022-11-09 11:36:49
玲老师:
回复
Christine
不客气,如果您这个问题已经解决, 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问!!
2022-11-09 12:02:02
小惑老师
职称:
税务师,中级会计师
4.98
解题:
1.66w
引用 @
话里人
发表的提问:
老师,季报时可以弥补以前年度亏损吗?
你好,季度可以弥补以前亏损的
77楼
2022-11-09 09:52:35
全部回复
话里人:
回复
小惑老师
那第一季度没有弥补是什么原因呢?弥补的金额是系统自动带出来的吗?
2022-11-09 10:19:44
小惑老师:
回复
话里人
系统自动带出,因为你没做完汇算清缴所以带不出来
2022-11-09 10:39:39
话里人:
回复
小惑老师
老师的意思是只有做了汇算清缴才可以弥补以前年度亏损?为什么第二季度可以自动带出来呢
2022-11-09 10:49:57
小惑老师:
回复
话里人
对,只有做了才能带出来,你看看你第二季度是以前年度还是上个季度的
2022-11-09 11:12:05
话里人:
回复
小惑老师
老师我没看懂你的意思,我2017年亏损了两万多,2018第一季度时盈利一百多系统没有自动带出来,但是第二季度盈利时自动带出来了,这个是什么原因?
2022-11-09 11:29:11
小惑老师:
回复
话里人
对,就是你没做完汇算清缴亏损数带不出来
2022-11-09 11:55:43
话里人:
回复
小惑老师
那意思是只有第一季度的带不出来,第二三四季度都可以?除非汇算清缴在第一季度前做了才可以带出来?
2022-11-09 12:08:40
小惑老师:
回复
话里人
只要你做完汇算就可以带出来了
2022-11-09 12:33:36
陈诗晗老师
职称:
注册会计师,高级会计师
4.99
解题:
17.93w
引用 @
kj_m9HHqoZ2A2qH
发表的提问:
这个是弥补以前年度亏损的数据?
这个是会计上和税法上确认所得税差异。 有可能是补亏导致也可能是其他。
78楼
2022-11-09 10:14:59
全部回复
bamboo老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题:
20.65w
引用 @
左右逢源
发表的提问:
请教老师弥补以前年度亏损具体填哪张表?怎么填
您好 符合条件 主表自动带入弥补亏损数据
79楼
2022-11-10 08:11:54
全部回复
左右逢源:
回复
bamboo老师
老师都是审计完我的意思怎么填
2022-11-10 08:41:16
左右逢源:
回复
bamboo老师
老师在这表里填吗?
2022-11-10 08:52:18
bamboo老师:
回复
左右逢源
这个不需要您填写 是系统自动带入的
2022-11-10 09:18:40
左右逢源:
回复
bamboo老师
季报盈利怎么填
2022-11-10 09:41:16
左右逢源:
回复
bamboo老师
2020年一季度盈利弥补2019年的
2022-11-10 09:57:53
bamboo老师:
回复
左右逢源
请问汇算清缴做了么
2022-11-10 10:08:59
左右逢源:
回复
bamboo老师
还没有
2022-11-10 10:34:50
左右逢源:
回复
bamboo老师
先汇算清缴申报完了再季报吗
2022-11-10 10:46:21
bamboo老师:
回复
左右逢源
汇算清缴后才能弥补亏损
2022-11-10 11:12:56
左右逢源:
回复
bamboo老师
老师先汇算清缴申报完事,弥补亏损在季报弥补吗
2022-11-10 11:39:50
bamboo老师:
回复
左右逢源
先汇算清缴申报完事,弥补亏损在季报弥补 是的
2022-11-10 12:09:26
左右逢源:
回复
bamboo老师
非常感谢老师耐心回答
2022-11-10 12:32:32
bamboo老师:
回复
左右逢源
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2022-11-10 12:56:01
汪晨老师
职称:
中级会计师,初级会计师
4.98
解题:
2.2w
引用 @
幽兰
发表的提问:
什么是弥补以前年度亏损
你好,比如18年亏10万,19年盈利20万,那么19年只要以20-10=10万缴纳企业所得税
80楼
2022-11-10 08:35:11
全部回复
幽兰:
回复
汪晨老师
小规模物业公司建筑五年后是不是要所得清零老师
2022-11-10 08:49:42
汪晨老师:
回复
幽兰
你好,是的,理解正确
2022-11-10 09:14:37
幽兰:
回复
汪晨老师
所得清零是什么意思老师,怎样清零,财务需要做什么老师
2022-11-10 09:40:05
汪晨老师:
回复
幽兰
你好,不需要做什么就是不能弥补亏损了。
2022-11-10 09:51:08
幽兰:
回复
汪晨老师
就是12月31号今年的亏损还是不需要交所得税,明年一月开始就不能你不亏损了要按当月的利润交所得税是吗老师
2022-11-10 10:19:13
汪晨老师:
回复
幽兰
你好,季度预缴按利润交,年终汇算清缴再多退少补的。
2022-11-10 10:45:44
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
娇气的啤酒
发表的提问:
弥补以前年度亏损这样填写对吗?
你好,是对的
81楼
2022-11-10 08:53:23
全部回复
娇气的啤酒:
回复
邹老师
@邹老师:谢谢邹老师
2022-11-10 09:05:46
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
自由的唇膏
发表的提问:
你好 !我看了你的季报中弥补以前年度亏损,理论上我知道了,实际操作中,季报到底可不可以填写?
你好,实际中需要看你当地税局对这方面的管理的
82楼
2022-11-10 09:14:59
全部回复
小惑老师
职称:
税务师,中级会计师
4.98
解题:
1.66w
引用 @
行っている
发表的提问:
老师好,是不是只有高企可以季度弥补以前年度亏损,
你好,不是的,所有企业都可以弥补亏损
83楼
2022-11-11 07:37:06
全部回复
行っている:
回复
小惑老师
我是说季度申报时,
2022-11-11 08:00:45
行っている:
回复
小惑老师
不是汇算清缴时
2022-11-11 08:15:25
小惑老师:
回复
行っている
所有企业都可以弥补亏损的
2022-11-11 08:32:52
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
钟敏
发表的提问:
第一年亏了27225,第二年第一季度亏了18993,第二季度赚了999,第二季度季报表弥补以前年度亏损是不是应该填999
你好,是的
84楼
2022-11-11 07:55:29
全部回复
徐阿富老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
5.85w
引用 @
Luck Fairy
发表的提问:
弥补以前年度亏损表,数据不能填写时怎么回事呢
你好,一般都是自动生成的
85楼
2022-11-11 08:23:50
全部回复
Luck Fairy:
回复
徐阿富老师
我知道数据是自动生成的,但是生成的数据不对,不能保存
2022-11-11 08:38:38
徐阿富老师:
回复
Luck Fairy
你好,你能说说哪个地方不对吗?我好为你看看怎么调整。
2022-11-11 08:49:46
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
つ
发表的提问:
老师,弥补以前年度亏损是弥补五年之内的吗?
是,一般是五年 你好,自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。
86楼
2022-11-11 08:51:59
全部回复
つ:
回复
玲老师
老师 那我现在报2020年的 是不是弥补的是2015年的 对不对?老师
2022-11-11 09:13:50
玲老师:
回复
つ
是的 往来数5年是15年的
2022-11-11 09:32:23
つ:
回复
玲老师
谢谢老师
2022-11-11 09:53:55
玲老师:
回复
つ
你好同学: 不客气,如果您这个问题已经解决, 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问!!
2022-11-11 10:07:07
meizi老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
31.76w
引用 @
完美的秀发
发表的提问:
本企业年末亏损可以填弥补以前年度亏损吗?
你好; 你本年亏损 可以 往后5年来弥补的
87楼
2022-11-13 08:27:29
全部回复
吴少琴老师
职称:
会计师
4.99
解题:
3.47w
引用 @
可末先生
发表的提问:
弥补以前年度亏损,是指去年的总亏损额度吗?
五年前内所有亏损都可以弥补
88楼
2022-11-13 08:43:49
全部回复
可末先生:
回复
吴少琴老师
填企业所得税表,这个以前年度亏损金额是系统自己生成的吗?
2022-11-13 09:18:37
吴少琴老师:
回复
可末先生
填企业所得税表,这个以前年度亏损金额是系统自己生成的吗? 自己填
2022-11-13 09:34:11
Chen老师
职称:
注册会计师,经济师
4.98
解题:
0.31w
引用 @
爱群
发表的提问:
老师,弥补以前年度亏损,这个5年是怎么算,16年成立公司,16,17,18年度亏损,19,20,21盈利,但是截至目前还没弥补完,这个5年是怎么计算?
您好,比如16度亏损,则17、18、19、20、21可继续补,待 2022年时,16年的5年时效已过,不得再补。17也是同理,18 19 20 21 22可补,待23年时,5年时效已过,不得再补。以此类推。
89楼
2022-11-13 09:13:40
全部回复
爱群:
回复
Chen老师
哦哦,明白了。就是说按单个年度亏损往后5个年度来弥补。不是算几年的亏损总额,往后推5年
2022-11-13 09:39:08
Chen老师:
回复
爱群
是的,如无问题,请给个好评,谢谢。
2022-11-13 10:08:07
爱群:
回复
Chen老师
好的,谢谢老师
2022-11-13 10:23:35
Chen老师:
回复
爱群
如无问题,请给个好评,谢谢。
2022-11-13 10:51:01
张艳老师
职称:
注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题:
6.07w
引用 @
kaylee
发表的提问:
老师,季度盈利是不是可以弥补以前年度亏损?
您好,是的,可以弥补的。但是申报一、二季度企业所得税预缴时,是暂时不可以弥补的。
90楼
2022-11-13 09:25:00
全部回复
kaylee:
回复
张艳老师
不可以弥补是要缴纳企业所得税吗?
2022-11-13 09:45:05
kaylee:
回复
张艳老师
那如果第二季度盈利了,直接扣钱吗?
2022-11-13 10:08:29
张艳老师:
回复
kaylee
不可以弥补是要缴纳企业所得税吗?==是的,但您可以通过暂估一些费用,达到少预缴的。
2022-11-13 10:24:05
张艳老师:
回复
kaylee
那如果第二季度盈利了,直接扣钱吗?--暂估一些费用,是利润总额数字降下来就会少预缴税款了。
2022-11-13 10:50:42
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