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税前弥补以前年度亏损会计分录
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徐阿富老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
5.85w
引用 @
花姐姐
发表的提问:
小黎老师好!为什么弥补以前年度亏损表,本年度的数据填不上去呢
你好,这个是自动生成的,你先保存下,然后主表再保存,再又回到弥补亏损表,就有数据了
91楼
2022-11-14 07:24:25
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
也許、啲也許
发表的提问:
请教一下,19年一季度是盈利的,怎么弥补以前年度亏损呢?
你好,你当地季度预交申报,运行弥补之前年度亏损吗?
92楼
2022-11-14 07:51:33
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也許、啲也許:
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邹老师
是啊
2022-11-14 08:11:55
邹老师:
回复
也許、啲也許
你好,按季度利润,之前亏损两者较小的数据填写弥补亏损金额
2022-11-14 08:24:43
也許、啲也許:
回复
邹老师
在哪里填写呢?
2022-11-14 08:46:53
邹老师:
回复
也許、啲也許
你好,在季度申报表的弥补亏损金额栏次填写
2022-11-14 08:58:16
也許、啲也許:
回复
邹老师
那个不能直接填写呢 是灰色的
2022-11-14 09:26:24
邹老师:
回复
也許、啲也許
你好,那说明季度无法弥补亏损,需要在汇算清缴的时候填写弥补亏损
2022-11-14 09:46:29
也許、啲也許:
回复
邹老师
那我岂不是非得要缴纳企业所得税了?
2022-11-14 10:08:25
邹老师:
回复
也許、啲也許
你好,不允许弥补亏损,那季度有利润就需要缴纳企业所得税的
2022-11-14 10:26:47
紫藤老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
13.37w
引用 @
竹语
发表的提问:
请问老师,弥补以前年度亏损可以弥补几个年度呢
弥补以前年度亏损可以弥补5个年度
93楼
2022-11-14 07:57:10
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佟老师
职称:
税务师,中级会计师
4.98
解题:
3.68w
引用 @
伶俐的香氛
发表的提问:
老师:您好!我想咨询我们去年亏损100多万,2020年我们单位第一季度亏损,但是第二季度不在亏损,我在填写季度报表时可以弥补以前年度亏损吗
你好,你做完汇算清缴去年亏损数就自动弥补了
94楼
2022-11-14 08:14:59
全部回复
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
一路阳光
发表的提问:
#提问#弥补以前年度亏损这一栏如何计算,这个自动带出来的数好像不对
系统自动带出,这个之前格式是
95楼
2022-11-15 06:36:34
全部回复
maize老师:
回复
一路阳光
30年这个表是看主表,你主表需要截图
2022-11-15 07:06:37
一路阳光:
回复
maize老师
是哪张主表?申报表主表吗?
2022-11-15 07:17:19
maize老师:
回复
一路阳光
是的,企业所得税200000那个表,那个主表
2022-11-15 07:34:53
一路阳光:
回复
maize老师
是看去年的那个主表吗?
2022-11-15 07:47:50
maize老师:
回复
一路阳光
你问弥补亏损么,去看弥补亏损表,18年汇算清缴表
2022-11-15 08:09:18
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
青青草
发表的提问:
老师,想要弥补以前年度亏损需要怎么做
这个是之前报表公式,你可以去看,系统自动取数,需要你之前有亏损才可以
96楼
2022-11-15 07:03:39
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青青草:
回复
maize老师
老师,我是想问下,去年亏损了六万,今年盈利了一万多,可以直接弥补亏损吗,还是需要审计报告税务局审核后,才能弥补亏损呢,
2022-11-15 07:33:53
maize老师:
回复
青青草
这个弥补亏损是税收上面亏损,不是你这个自己弄出来,这个汇算清缴上面亏损,税务局审核过了
2022-11-15 07:55:26
青青草:
回复
maize老师
那就是18年的汇算清缴通过了,就可以按照上面的,去弥补了,是吗?
2022-11-15 08:18:52
maize老师:
回复
青青草
是的,需要弥补亏损表上面那个亏损
2022-11-15 08:46:55
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
会计学堂125
发表的提问:
公司去年亏损,今年1季度盈利,那在填写1季度报表的时候可否在弥补以前年度亏损处填写去年的亏损额呢
你好,你当地预交申报,税局允许弥补以前年度亏损吗?
97楼
2022-11-15 07:27:52
全部回复
会计学堂125:
回复
邹老师
税局咨询台人员没回复
2022-11-15 07:52:07
邹老师:
回复
会计学堂125
你好,那你可以咨询你当地管理员,明确了之后再做决定改如何填写申报
2022-11-15 08:05:50
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
照华
发表的提问:
弥补以前年度亏损是灰色的不能填怎么办
你好,是季度预交所得税申报的时候,弥补以前年度亏损是灰色吗?
98楼
2022-11-15 07:51:59
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照华:
回复
邹老师
是的,本季度也是亏损
2022-11-15 08:03:55
邹老师:
回复
照华
你好,既然本季度也是亏损,就无法弥补之前的亏损啊 弥补以前年度亏损是灰色,说明你当地即使季度是盈利,也不能弥补之前年度亏损的
2022-11-15 08:18:15
照华:
回复
邹老师
建筑业预缴企业所得税填在哪里,老师
2022-11-15 08:37:57
邹老师:
回复
照华
你好,建筑业预缴企业所得税在汇算清缴的时候填写在预交税额栏次
2022-11-15 09:02:05
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
啊喔额
发表的提问:
假如企业2016年亏损10万,2017年亏损20万,那么到了2018年,可弥补以前年度亏损是30万吗
是的,你2016.2017年亏损需要是税法上面承认亏损才可以。
99楼
2022-11-16 06:52:36
全部回复
啊喔额:
回复
maize老师
那我再问一下,假如第一年亏损10万,第二年亏损10万,第三年亏损10万,第四年亏损10万,第五年亏损10万,第六年亏损10万,那么第七年的可弥补亏损是多少?
2022-11-16 07:23:01
maize老师:
回复
啊喔额
只可以往前面弥补五年亏损才可以。
2022-11-16 07:50:14
啊喔额:
回复
maize老师
我还想再问一个问题,就是我们今年账上有预付账款,今年没有开票,预计明年开票,那我们做汇算清缴的时候需要做纳税调整吗
2022-11-16 08:10:13
maize老师:
回复
啊喔额
汇算清缴之前回来可以不用,你做费用吗?需要先做费用或者是成本才可以。
2022-11-16 08:37:27
啊喔额:
回复
maize老师
我们是预付的房租租金,按期分摊进成本
2022-11-16 08:57:00
maize老师:
回复
啊喔额
你们汇算清缴之前回来发票可以税前扣除,你按受益期需要先摊销做费用就可以。
2022-11-16 09:19:41
啊喔额:
回复
maize老师
那假如我们汇算清缴之前发票回来了,但是预付账款要三年才能摊销完,那么账上一直挂着预付款没有问题吧?
2022-11-16 09:39:04
maize老师:
回复
啊喔额
没事,你们按月摊销做费用就可以。
2022-11-16 09:56:02
啊喔额:
回复
maize老师
好的,谢谢
2022-11-16 10:20:08
maize老师:
回复
啊喔额
满意请给五星好评,谢谢。
2022-11-16 10:36:08
张乐老师
职称:
注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题:
0.3w
引用 @
鲁亚
发表的提问:
弥补以前年度亏损,这个数字怎么算出来
可以弥补的以前年度亏损,是以前近5年的每年申报的亏损数。今年盈利如果比前几年少的话,就全可以弥补。
100楼
2022-11-16 07:19:14
全部回复
鲁亚:
回复
张乐老师
是利润表里面的数字吗
2022-11-16 07:38:34
张乐老师:
回复
鲁亚
如果没有纳税调增调减的话,就是利润表里的数字。有纳税调增调减的话,就是经过纳税调增调减后的。
2022-11-16 07:48:43
郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
70.83w
引用 @
风中的刺猬
发表的提问:
去年年度亏损,19年盈利了,但是不想弥补以前年度亏损,可以吗,
不能的,这个亏损是自动的,
101楼
2022-11-16 07:36:59
全部回复
糖果老师
职称:
注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题:
0.64w
引用 @
o(* ̄▽ ̄*)o
发表的提问:
老师,我想问一下,什么情况下可以用盈利来弥补以前年度亏损啊
弥补以前年度亏损,方法主要有三种: 1.企业发生亏损,可以用次年度的税前利润弥补,次年度利润不足弥补的,可以在5年内延续弥补。 2.企业发生的亏损,5年内的税前利润不足弥补时,用税后利润弥补。 3.企业发生的亏损,可以用盈余公积弥补。 主要就这三种情况,看看你还有什么不明白,可以继续问~
102楼
2022-11-17 06:50:00
全部回复
o(* ̄▽ ̄*)o:
回复
糖果老师
老师,你说的这些我还是不明白,感觉太理论了,运用到实际中,我申报季度企业所得税时什么情况下可以弥补亏损?
2022-11-17 07:20:54
糖果老师:
回复
o(* ̄▽ ̄*)o
税前利润可以直接弥补亏损,你再填申报表的时候需要填上期亏损的
2022-11-17 07:34:33
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
蓝玫瑰
发表的提问:
有没有可能填写季度报表的时候系统自动带出弥补以前年度亏损
你好,一般是不会的,弥补亏损是需要自己手动填写的
103楼
2022-11-17 07:06:17
全部回复
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
背后的老师
发表的提问:
本年度盈利,不想弥补以前年度亏损,可以吗?还是必须的弥补?
你好可以 ,要是报表不有自动带出来数可以不补
104楼
2022-11-17 07:18:44
全部回复
彩丽老师
职称:
初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题:
1.65w
引用 @
2333333
发表的提问:
报季报的时候可以弥补以前年度亏损的吗
你好,可以弥补以前年度亏损
105楼
2022-11-17 07:24:59
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