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纳税申报表属于其他会计资料妈
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 李滢 发表的提问：
，一、1.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第11行第3列“收入类调整项目_其他_调增金额”为：【16000】元；2.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第30行第3列“扣除类调整项目_其他_调增金额”为：【40000】元；3.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第35行第3列“资产类调整项目_其他_调增金额”为：【0】元；4.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第42行第3列“特殊事项调整项目_其他_调增金额”为：【0】元；5.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第44行第3列“其他_调增金额”为：【0】元；6.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第45行第3列“合计_调增金额”为：【56000】元；7.请核实表A105000《纳税调整项目明细表》“其他”纳税调增项目是否准确填报。这个怎么办？
你好，要根据提示来修改的哦
181楼
2023-01-28 06:19:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
借:材料采购银行存款应交税费 贷:其他货币资金 是属于收付转哪类?
收款凭证
182楼
2023-01-28 06:38:58
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 姝姝 发表的提问：
为什么其他三项属于重要的会计估计，需要披露
学员你好，你的题目不完整的，老师没办法判断能不能帮你解决
183楼
2023-01-29 05:02:41
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.36w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
请问其他应交款属于什么科目，社保缴纳个人部分，我们公司老会计说是应该计入其他应交款？是这样吗?
没有这个科目 其他应付款或者其他应收款吧 你们用的那个准则
184楼
2023-01-29 05:19:52
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晨曦：回复郭老师 小企业会计准则
2023-01-29 05:31:29
郭老师：回复晨曦你看你的报表有这个科目吗 税务局的
2023-01-29 05:59:10
晨曦：回复郭老师 这是税局企业所得税季度报的资产负债表表，没有那个科目?
2023-01-29 06:15:51
晨曦：回复郭老师 这是企业所得税季度报的资产负债表科目
2023-01-29 06:42:15
晨曦：回复郭老师 没有那个科目
2023-01-29 07:01:22
郭老师：回复晨曦现在都改成其他应付款，或者是其他应收款。
2023-01-29 07:22:19
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 啦啦啦 发表的提问：
老师，增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）附列资料，里面的应税行为扣除额是如何计算得出来的
您好，一般情况下，是差额计税部分，支付出去的成本金额。
185楼
2023-01-29 05:47:27
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啦啦啦：回复王雁鸣老师 直接把3个月的主营业务成本加起来吗
2023-01-29 06:11:06
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，贵公司是差额计税的吗？如果是的话，就是的，如果不是的话，不需要填写这个表的。
2023-01-29 06:35:44
啦啦啦：回复王雁鸣老师 老师，（差额计税的）我看到利润表里的营业成本和附列资料里的应税行为扣除额不一致啊
2023-01-29 06:51:02
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，按理说应该是一样的，如果不一样的话，那就要找找原因了。
2023-01-29 07:07:26
啦啦啦：回复王雁鸣老师 老师，附列资料里的应税行为扣除额是不是等于利润表里的营业成本乘以1.03啊
2023-01-29 07:33:31
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，对的。
2023-01-29 07:46:24
啦啦啦：回复王雁鸣老师 那我看到以前的账上有一个季度里的扣除额是对不上的。（我是刚来公司没多久的，之前的是别的会计填的）。这种情况怎么办啊
2023-01-29 08:01:19
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，按成本额填写，如果与税额对上了，就可以了，对不上的，调整成本额，直到对上为止，先报了税再说。
2023-01-29 08:26:02
啦啦啦：回复王雁鸣老师 增值税减免税申报明细表要填吗
2023-01-29 08:53:56
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，不需要填写了。
2023-01-29 09:04:50
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 李滢 发表的提问：
，一、1.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第11行第3列“收入类调整项目_其他_调增金额”为：【16000】元；2.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第30行第3列“扣除类调整项目_其他_调增金额”为：【40000】元；3.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第35行第3列“资产类调整项目_其他_调增金额”为：【0】元；4.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第42行第3列“特殊事项调整项目_其他_调增金额”为：【0】元；5.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第44行第3列“其他_调增金额”为：【0】元；6.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第45行第3列“合计_调增金额”为：【56000】元；7.请核实表A105000《纳税调整项目明细表》“其他”纳税调增项目是否准确填报。这个怎么办？
你好，一个是收入调整，一个是扣除类调整 16000-40000=-24000
186楼
2023-01-29 06:09:31
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李滢：回复朴老师 老师，40000是没有发票的营业成本所以我调增了，利润总额是负数，怎么调整成正常，我们公司说想交点企业所得税。这个可以调整吗
2023-01-29 07:05:24
朴老师：回复李滢可以调的， 第1个表总体影响额=增减额/资产总额，对吗
2023-01-29 07:28:08
朴老师：回复李滢40000没有发票，如在次年5月31日所得税汇算清缴，发票不能来，则营业成本要调减下来，利润就变成正数了，就得交企业所得税
2023-01-29 07:48:36
朴老师：回复李滢发票不来，40000成本还是要调增
2023-01-29 08:17:36
李滢：回复朴老师 老师你看，这个是利润表信息，40000万我调增后，也还是负数，还可以怎么调，变成正数，交点所得税？
2023-01-29 08:34:19
朴老师：回复李滢根据你帐上的数据来做的
2023-01-29 09:02:33
李滢：回复朴老师 好的，那40000调增，怎么填
2023-01-29 09:16:35
李滢：回复朴老师 老师帮我看下没有发票的营业成本纳税调增填在哪里？
2023-01-29 09:27:07
朴老师：回复李滢附表三纳税调整项目明细表中。扣除类调整项目中的其他
2023-01-29 09:54:51
李滢：回复朴老师 老师，提示图片上的这个，接下来怎么操作
2023-01-29 10:17:18
朴老师：回复李滢这不是你上午那个问题吗
2023-01-29 10:42:29
李滢：回复朴老师 是的，现在没有16000了。，只调整4万
2023-01-29 10:55:31
朴老师：回复李滢扣除类调整项目中的其他填写40000就可以了
2023-01-29 11:24:23
李滢：回复朴老师 我就是按照你这个填的，可是就提示图片上那个。
2023-01-29 11:45:38
朴老师：回复李滢那你保存不了吗？还是怎么样
2023-01-29 12:01:34
李滢：回复朴老师 可以保存的是不是不用管他，直接提交就可以
2023-01-29 12:15:21
朴老师：回复李滢只要填写正确就可以的
2023-01-29 12:31:19
李滢：回复朴老师 感谢
2023-01-29 12:45:08
朴老师：回复李滢好的，满意请给五星好评，谢谢
2023-01-29 12:59:50
孺子牛老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 慕小暖的小小梦想 发表的提问：
合并财务报表中。其他权益工具投资也属于子公司的所有者权益项目吗？
是的，属于子公司所有者权益。
187楼
2023-01-29 06:35:57
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慕小暖的小小梦想：回复孺子牛老师 只有合并财务报表才有吗？个别财务报表没有这个呀
2023-01-29 06:48:27
孺子牛老师：回复慕小暖的小小梦想个别报表也有的，比如发行可转换公司债券，会有其他权益工具的。
2023-01-29 07:06:08
慕小暖的小小梦想：回复孺子牛老师 之前学的所有者权益没有这个科目呀 实收资本 资本公积 留存收益啥的
2023-01-29 07:19:47
孺子牛老师：回复慕小暖的小小梦想其他权益工具，就是股票之外的权益工具。可转债会涉及，金融工具一章也会涉及，你再看看。
2023-01-29 07:47:49
慕小暖的小小梦想：回复孺子牛老师 答非所问，我意思是所者者权益包括实收资本、资本公积、留存收益 只有这几个科目呀 怎么还冒出来个其他权益工具
2023-01-29 08:12:46
孺子牛老师：回复慕小暖的小小梦想其他权益工具确实是所有者权益项目的，这这不是冒出来的，你找一下财务报告一章，所有者权益变动表，是有其他权益工具的。
2023-01-29 08:25:18
韩—老师
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师,审计师,资产评估师
4.95
解题: 0.02w
引用 @ 袁霞 发表的提问：
其他债券投资，属不属于货币资金
不属于，属于长期债券投资
188楼
2023-01-30 06:05:27
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.03w
引用 @ 杨小巧 发表的提问：
请问会计一般要哪些资料打印归档？记账凭证，总账，明细账，财务报表，纳税申报表，抵扣联，还有吗？
纳税抵扣明细表，基本上就是这些了
189楼
2023-01-30 06:15:34
全部回复
杨小巧：回复暖暖老师 请问固定资产，库存那些资料还要每年整理归档吗？
2023-01-30 06:30:43
暖暖老师：回复杨小巧出入库的报表也需要 固定资产明细账打印装订，库存资料也是
2023-01-30 06:59:18
杨小巧：回复暖暖老师 纳税抵扣明细表要另外装订还是可以夹在抵扣联里面装订？
2023-01-30 07:22:00
暖暖老师：回复杨小巧单独装订，查找时方面
2023-01-30 07:49:17
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料 这个表没有申报怎么办
附表是营改增服务填写的 销货的不用填写
190楼
2023-01-30 06:32:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 虚心的小天鹅 发表的提问：
税费申报及缴纳里边没有其他申报..新公司怎么缴纳工会经费
 你好；       工会经费 你看看是否有核定； 没有核定的话； 先不报或者是 发生了有工资就得找税务局核定了再报   
191楼
2023-01-31 05:39:18
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 燕倪飞 发表的提问：
老师：服务业的物流业里的增值税纳税申报表里的附列资料二其他扣税凭证的税额128.45是怎么来的，我找不到
你好，你看下是高速过路费的发票
192楼
2023-01-31 06:01:49
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燕倪飞：回复吴月柳 是哪一笔业务
2023-01-31 06:23:50
吴月柳：回复燕倪飞业务二
2023-01-31 06:38:53
燕倪飞：回复吴月柳 业务二才1400元
2023-01-31 07:02:42
吴月柳：回复燕倪飞还有业务11.26.
2023-01-31 07:32:12
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 南哥UP 发表的提问：
会计档案包括其他会计资料吗
是的，包括其他会计资料。
193楼
2023-01-31 06:08:03
全部回复
南哥UP：回复岳老师 那有一个判断题没有提到其他会计资料的会计档案，正确吗
2023-01-31 06:33:41
岳老师：回复南哥UP非常抱歉，制定答案有时候口径不一致，建议您查阅一下教材或者答案。
2023-01-31 06:57:32
南哥UP：回复岳老师 我就是有点乱，一些题是这个答案，一些题是那个答案，所以不晓得哪个才是对啊
2023-01-31 07:09:30
岳老师：回复南哥UP是啊，您说的情况我也常因此烦恼，只能以正式教材为准。
2023-01-31 07:35:32
南哥UP：回复岳老师 我们在学习中，都不晓得哪个是正式教材的内容
2023-01-31 07:56:59
岳老师：回复南哥UP平时不必过于计较，道理并无区别。考试时注意一下教材即可。
2023-01-31 08:11:15
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 怕黑的柜子 发表的提问：
老师，增值税纳税申报表适用于增值税小规模纳税人的附列资料表需要填写本期发生额吗
不是，这个你有差额纳税的时候才填写
194楼
2023-01-31 06:25:28
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怕黑的柜子：回复maize老师 好的，那个水利建设专项收入跟地方水利建设基金是填那个营业收入吗？
2023-01-31 06:53:32
怕黑的柜子：回复maize老师 我们是农业行业，需要填写吗
2023-01-31 07:11:13
maize老师：回复怕黑的柜子是的，填写你营业收入之和 ，财税[2016]12号销售额将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。本通知自2016年2月1日起执行
2023-01-31 07:34:13
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ WQY 发表的提问：
老师，请问不在工资表上面的员工，能报销车费，差旅费吗？就是他属于其他公司的员工
您好 请问是为公司办理业务的吗
195楼
2023-01-31 06:32:59
全部回复
WQY：回复bamboo老师 是的，老师，是给公司办业务的
2023-01-31 06:57:12
bamboo老师：回复WQY给公司办理业务的 可以报销入账
2023-01-31 07:21:37
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