美豆心情：回复宋生老师 系统上没有建筑业这选项，怎么选

宋生老师：回复美豆心情你好！你系统上有些什么可以选。如果没有建筑业，你可以选择服务业

燕倪飞：回复笑笑老师 老师你这个怎么找出来的，是看科目余额表吗，这么多凭证怎么找出来哪个是销售额

笑笑老师：回复燕倪飞您好，直接找销售业务，开过增值税发票的。

燕倪飞：回复笑笑老师 老师我以为销售额就是填主营业务收入

燕倪飞：回复笑笑老师 老师，找销售业务是不是也要找主营业务收入里的凭证才可以找出来，也要一张张的翻凭证才知道啊，像这个练习要怎么找

笑笑老师：回复燕倪飞您好，找销售业务的。销售额当然是找销售业务了。

ゆ＇ 無處宣泄~ ·的青春：回复maize老师 报表是2.4 企业所得税是0.4

maize老师：回复ゆ＇ 無處宣泄~ ·的青春2018年1季度平均值＝（2017年12月期末值＋2018年3月期末值）÷2 2018年2季度平均值＝（2018年3月期末值＋2018年6月期末值）÷2 2018年3季度平均值＝（2018年6月期末值＋2018年9月期末值）÷2 2018年4季度平均值＝（2018年9月期末值＋2018年12月期末值）÷2 （2018年1季度平均值+2018年2季度平均值+2018年3季度平均值+2018年4季度平均值）/4 这个算的是平均值，原则是需要去更正的，你问下你税局看那边需要改不

张明明：回复王雁鸣老师 是不是就是财务会计报告报送啊？

王雁鸣老师：回复张明明您好，是的。

张明明：回复王雁鸣老师 老师点进去是个不能操作的页面啊？

王雁鸣老师：回复张明明您好，您是不是还没有选择适用的会计制度啊，操作请参照如下内容： 纳税人在打开财务报表页面，如果纳税人在开业登记的时候，录入了“补充信息”中的“财务报表种类”，那么会在“适用会计制度”中显示相应的财务报表的种类；如果没有填写，就需要纳税人自行选择。在选择好需要报送的财务报表种类（适用会计制度），需要报送的报表以及所属期之后，点击“查询”按钮，查询出该报表模板，显示在页面上。纳税人在页面输入报表的数据，完成后点击“保存”按钮，保存报表数据到数据库。

畅然：回复紫藤老师 服务行业的具体什么行业与之相符

畅然：回复紫藤老师 因为会所中设置了医护等，有医师护士，是否属私立医院，还是酒店业

紫藤老师：回复畅然你好，月子公司应该主要提供的是护理类，医疗主营业是的医院，正因为医院很多是公益类所以优惠政策

畅然：回复紫藤老师 那到底账务接近于医院还是酒店夕饮？

紫藤老师：回复畅然你好，接近医疗行业。

小辣椒：回复阳老师 不是，但是之前好像填报错误了，以为增普的销项额填写上去了。该如何处理呢？所以系统跳出期初数

阳老师：回复小辣椒你好，你需去大厅进行更正申报

冰雪奇缘：回复小小刘老师 谢谢老师

小小刘老师：回复冰雪奇缘不客气，祝您工作愉快。

麦子：回复欧老师 可是我们公司的代理记账公司的人记的是其他应付款，这样记可以吗？

欧老师：回复麦子同学你好，他们做的是代收代付。

麦子：回复欧老师 @欧老师:老师，我不知道代收代付是什么意思，可以给我解释一下吗？

欧老师：回复麦子同学你好，付款了没收到发票应该做到应付账款或预付账款，以前的会计做到了其他应付款，发票来了之后冲其他付款。

王老爹家的三姑娘：回复王晶老师 我们3月入职有员工工资，个税申报表按实际申报的，这样子资产负债表和利润表也是零申报吗

王晶老师：回复王老爹家的三姑娘最好账务上做一笔计提工资，出一份报表，如果由工资

王老爹家的三姑娘：回复王晶老师 我现在还没财务软件，如果做了工资，那报表和报税都要去税局报税么

王晶老师：回复王老爹家的三姑娘不用的，手工做账，报表可以在电子税务局申报的

王老爹家的三姑娘：回复王晶老师 手工做账是不是要买账本

王晶老师：回复王老爹家的三姑娘嗯嗯，是要买凭证和账本的