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水电费进项税额转出的会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 呀呼嘿 发表的提问：
抵扣的酒水发票，做进项税额转出，怎么做分录
你好！这个要看你之前已经做过什么分录了。
211楼
2023-02-07 05:49:57
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呀呼嘿：回复宋生老师 借:管理费-招待费  贷:库存现金  
2023-02-07 06:05:40
呀呼嘿：回复宋生老师 已经抵扣了
2023-02-07 06:32:11
宋生老师：回复呀呼嘿你好！你如果只做了这个分录，没有做进项的税金的话，就只要再申报表上面做转出就好了，分录不用改
2023-02-07 06:48:55
呀呼嘿：回复宋生老师 不用做分录了是吗，财务报表上也不用体现了，只要再填国税系统里的申报表时填上这个进项就可以？？
2023-02-07 07:17:14
宋生老师：回复呀呼嘿你好！是的。因为这个本身就不能抵扣，你也做了转出
2023-02-07 07:30:23
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
红字进项发票，做进项税额转出，怎么做会计分录
借成本费用 贷进项税额转出
212楼
2023-02-07 06:09:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
求教正确的增值税进项税额转出会计分录？？？
8月份取得的增值税专用发票，已经认证抵扣，本月专管员让做进项税转出处理，我该如何做财务处理？
213楼
2023-02-07 06:24:00
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邹老师：回复爱笑的流沙借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-02-07 06:35:26
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 顺利的胡萝卜 发表的提问：
问下，出租户的电费发票和本公司在一张发票上，现在电费要进项税转出，会计分录怎么做
你好，借管理费用－－电费，贷应交税费－－应交增值税（进项税额转出）
214楼
2023-02-08 05:42:02
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 会计学堂学员 发表的提问：
增值税进项税额转出怎么做会计分录？
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
215楼
2023-02-08 05:57:18
全部回复
会计学堂学员：回复袁老师 现在还没有生产，还在筹建期也是这样做分录吗？
2023-02-08 06:18:21
袁老师：回复会计学堂学员那就用管理费用科目即可的
2023-02-08 06:29:43
会计学堂学员：回复袁老师 是一台用于员工宿舍的洗衣机，是不是借：管理费用-福利费 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）？
2023-02-08 06:57:39
会计学堂学员：回复袁老师 那应交税费--应交增值税（进项税额转出）最后要转到哪个科目呢？
2023-02-08 07:11:47
袁老师：回复会计学堂学员这个是转入管理费用-福利费
2023-02-08 07:27:14
会计学堂学员：回复袁老师 那应交税费--应交增值税（进项税额转出）最后要转到哪个科目呢？这个科目期末是不是最好不要有余额？
2023-02-08 07:42:32
袁老师：回复会计学堂学员这个转入应交税费--未交增值税即可的
2023-02-08 08:10:20
会计学堂学员：回复袁老师 现在不用交增值税，是不是可以就放在应交税费--应交增值税（进项税额转出）这个科目上，等到以后有税要交的时候再转入未交增值税？
2023-02-08 08:32:11
袁老师：回复会计学堂学员是的，可以这样做的了
2023-02-08 08:49:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小桥 发表的提问：
进项税转出的会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
216楼
2023-02-08 06:05:37
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小桥：回复邹老师 借:应付职工薪酬1820.39 应交税费_进项税 54.61 贷:银行存款 1875进项税做转出
2023-02-08 06:27:29
邹老师：回复小桥你好，是用于职工福利的转出就这样做分录的 借；管理费用 贷；应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-02-08 06:53:34
小桥：回复邹老师 应交税费_进项税就没动，等于没转出呀
2023-02-08 07:10:59
小桥：回复邹老师 老师，你能不能用我的分录给我转出来
2023-02-08 07:30:38
小桥：回复邹老师 借:应付职工薪酬1820.39 应交税费_进项税 54.61 贷:银行存款 1875进项税做转出
2023-02-08 07:55:41
邹老师：回复小桥你好，有转出啊，只是转出之后税款又缴纳了而已 借；管理费用 贷；应付职工薪酬—福利费 54.61 借：应付职工薪酬—福利费 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）54.61 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税54.61 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款54.61
2023-02-08 08:18:47
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
用于集体福利的进项税额转出的会计分录
你好，如果不是计提的，借：管理费用―福利费贷：应交税费―应交增值税―进项税额转出。
217楼
2023-02-08 06:24:00
全部回复
徐阿富老师：回复知识呗如果觉得我的回答还满意，请为我五星评价，谢谢。
2023-02-08 06:59:26
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ JOAN 发表的提问：
进项税转出的会计分录
借：原材料（或库存商品、主营业务成本） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 借方前两个科目是国内采购不能抵扣进项，后一个科目是出口业务不能抵扣的退税的数据
218楼
2023-02-09 05:45:10
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 郑雅 发表的提问：
申报增值税第二个表水电费的进项转出税额填哪一栏
你这个转出啥情况要转出
219楼
2023-02-09 06:03:05
全部回复
郑雅：回复maize老师 水电费一般都转出不能抵扣的
2023-02-09 06:22:38
maize老师：回复郑雅没有附表2原因那个就填写其他，水电费一般是可以抵扣的，
2023-02-09 06:48:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 一念心清净 发表的提问：
进项税额转出会计分录怎么做转化成成本
你好，你之前购进的时候取得发票借方是计入什么科目？
220楼
2023-02-09 06:21:00
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一念心清净：回复邹老师 主营业务成本
2023-02-09 06:34:29
邹老师：回复一念心清净你好 借：主营业务成本 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-02-09 06:49:00
一念心清净：回复邹老师 最后这个分录需要吗
2023-02-09 07:01:44
一念心清净：回复邹老师 后来几个月已经进项抵扣掉了
2023-02-09 07:15:07
一念心清净：回复邹老师 谢谢老师
2023-02-09 07:35:56
邹老师：回复一念心清净你好，既然是 进项税额转出，怎么又抵扣了呢
2023-02-09 07:50:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.36w
引用 @ 甜 发表的提问：
农产品收购水果专票，会计分录，认证及进项转出！
你好，这是买来做什么用的？
221楼
2023-02-10 05:07:22
全部回复
李李老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.23w
引用 @ 娇气的绿草 发表的提问：
招待费进项转出的会计分录，先抵再转出
借：管理费用-业务招待费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 借：管理费用-业务招待费 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
222楼
2023-02-10 05:33:38
全部回复
王侨
职称：注册会计师、金牌讲师
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 念余阳 发表的提问：
老师电费多交又退回了 进项税额转出分录咋做
借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
223楼
2023-02-10 05:52:34
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
失控发票，如何做进项税额转出的会计分录
你好！借原材料 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
224楼
2023-02-10 06:06:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.36w
引用 @ 清风徐来 发表的提问：
老师 ，请问进项转出税额的会计分录怎么做？
你好，具体的是什么业务的？
225楼
2023-02-10 06:20:59
全部回复
清风徐来：回复郭老师 是前几个月认证了一张发票，后来老板没把发票给我，就想转出
2023-02-10 06:39:02
郭老师：回复清风徐来你好，之前的分录是怎么做的？这个是没有实际业务的吗？
2023-02-10 06:51:26
清风徐来：回复郭老师 有实际业务，发票找不到了，小金额的
2023-02-10 07:03:08
郭老师：回复清风徐来费用的 借管理费用 贷进项转出
2023-02-10 07:15:20
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