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会计科目用错怎么调整
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
会计科目用错怎么调整
你好 冲掉错误的分录 再按正确的写个就可以了
1楼
2023-01-29 14:40:17
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 实质重于形式 发表的提问：
老师，会计科目用错，调整时，摘要怎么写
你好 写订正X年X月的几号凭证
2楼
2023-01-29 15:53:05
全部回复
实质重于形式：回复玲老师 订正？
2023-01-29 16:10:55
玲老师：回复实质重于形式你好， 是的 写订正X年X月的几号凭证
2023-01-29 16:37:41
实质重于形式：回复玲老师 谢谢
2023-01-29 17:05:39
玲老师：回复实质重于形式不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-01-29 17:33:31
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 三顺 发表的提问：
以前会计科目用错了，调整，摘要怎么写？
摘要：调账 不需要写得太具体了
3楼
2023-01-29 17:19:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 斯文的丝袜 发表的提问：
会计科目上个月记错怎么调整
你好，之前错误的分录是？正确的分录应当是？
4楼
2023-01-29 18:18:22
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ AA~~smiling 发表的提问：
怎么调整跨年会计科目错误的凭证？
具体是什么错误，说清楚我再帮助解决
5楼
2023-01-29 19:45:55
全部回复
AA~~smiling：回复李爱文老师 本来应该做借：销售费用，贷：库存现金，结果做成借：其他应收款，贷：库存现金 了！
2023-01-29 20:07:30
李爱文老师：回复AA~~smiling直接冲销原凭证，再按正确的凭证进行更正
2023-01-29 20:36:15
AA~~smiling：回复李爱文老师 好的，谢谢老师，冲销的分录和正确的分录可以做在一张凭证上吗？
2023-01-29 21:01:56
李爱文老师：回复AA~~smiling冲销的分录和正确的分录做在一张凭证，这样账目看起来更清晰
2023-01-29 21:30:57
AA~~smiling：回复李爱文老师 好的，谢谢老师咯。
2023-01-29 21:53:50
李爱文老师：回复AA~~smiling共同学习，共同进步，有不懂的再咨询
2023-01-29 22:15:14
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 寂寞的曲奇 发表的提问：
调整往年的错误科目，新的会计准则没有以前年度损益调整科目，怎么办
您好 用利润分配-未分配利润科目调整
6楼
2023-01-29 21:02:08
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 燕 发表的提问：
发现2019年有一个会计科目用错了怎么办？还可以用以前年度调整，调整过来吗？
这个是需要看具体的问题，以及具体的科目。
7楼
2023-01-29 22:29:24
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燕：回复江老师 2019年12月份支付的应付职工薪酬-社会保险费 之前和之后是直接计入管理费用的，就造成账上不平。现在可以怎么调整呢
2023-01-29 22:56:34
江老师：回复燕你的具体的会计分录是什么呢?怎么会账不平呢。
2023-01-29 23:20:13
燕：回复江老师 2019年支付时：借：应付职工薪酬-社保 （企业部分）， 2020年初这个科目借方是有余额的，那么负债表里应付职工薪酬这一项是负数的
2023-01-29 23:47:06
江老师：回复燕一、你说的2019年支付社保时，分录是： 借：应付职工薪酬——社保费 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 二、计提社保费用时，分录是： 借：管理费用——社保费 贷：庆付职工薪酬——社保费 这样就平了。应付职工薪酬——社保费不会有负数。 三、你说的负数，那一定是没有按权责发生制进行计提社保费用。
2023-01-30 00:05:29
燕：回复江老师 老师 我说的你明白了吗？那怎么调平呢?
2023-01-30 00:20:32
江老师：回复燕一、你需要补做的分录是： 1、借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬——社保费 2、借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整 就是你需要在2020年或2021年做的分录。
2023-01-30 00:44:03
燕：回复江老师 是的，之前是代理做账，所以没有计提。现在我也不知道怎么办了？
2023-01-30 01:10:45
燕：回复江老师 好的谢谢老师
2023-01-30 01:30:29
江老师：回复燕祝学习进步，工作顺利
2023-01-30 01:49:54
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 晨东 发表的提问：
小规模公司，现在发现前年的账目用错会计科目，怎么调整呢？
你好，可以做分录调整的，涉及损益的，需要以前年度损益调整
8楼
2023-01-29 23:46:12
全部回复
晨东：回复紫藤老师 以前年度损益调整是企业会计准则用的科目，我们用的是小企业会计准则．也用这个科目吗？
2023-01-30 00:07:38
紫藤老师：回复晨东那么计入利润分配-未分配利润
2023-01-30 00:24:25
晨东：回复紫藤老师 用错的科目是　借　管理费用－房租 　　　　　　　贷　应付账款 发现挂账未付的房租这样做是不对的．我要怎么调整呢？
2023-01-30 00:51:52
紫藤老师：回复晨东没有支付的房租不需要做账， 借 应付账款 贷 利润分配-未分配利润
2023-01-30 01:16:09
晨东：回复紫藤老师 当时是想计提，所以做了　借　管理费用　贷　应付账款　现在看到一直挂着这笔账，当时也做不对，要怎么调呢？
2023-01-30 01:43:06
紫藤老师：回复晨东如果你计提了，可以，那么支付的时候冲掉
2023-01-30 01:58:43
晨东：回复紫藤老师 没有支付现在要怎么冲呢？
2023-01-30 02:10:52
紫藤老师：回复晨东没有支付就一直挂着的了
2023-01-30 02:25:44
晨东：回复紫藤老师 计提时挂在应付账款是错的，但还是不太明白你的意思，怎么调账
2023-01-30 02:47:34
紫藤老师：回复晨东借 应付账款 贷 其他应付款
2023-01-30 03:12:17
晨东：回复紫藤老师 直接做：借 应付账款 贷 其他应付款 不用充红之前的错账吗？
2023-01-30 03:33:58
紫藤老师：回复晨东直接做：借 应付账款 贷 其他应付款 不用充红之前的错账 做分录调整
2023-01-30 03:52:34
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
本年度涉及损益类会计科目的会计凭证错误调整用哪个科目？调整分录？我公司用的利润类科目是“结余”
同学你好 损益类科目调整可以用以前年度损益科目来进行处理 以前年度损益调整，主要核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。 它是属于损益类科目，在损益表中反映。
9楼
2023-01-30 00:39:11
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陪你考证的初级班主任：回复朴老师 这个错误是本年度的，也用以前年度损益调整更正吗？
2023-01-30 00:54:24
朴老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好 不用 直接用损益类科目调整
2023-01-30 01:07:06
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 喜燕儿 发表的提问：
去年的财务费用科目做错了，今年怎么调整，调整后会不会有影响
你好！把正确的分录写一下要看具体的业务
10楼
2023-01-30 01:45:47
全部回复
喜燕儿：回复QQ老师 借:其他应付款 财务费用利息收入 贷:银行存款 应该是财务费用利息支出
2023-01-30 02:09:53
QQ老师：回复喜燕儿你好！这个不影响利润的话可以不用调整
2023-01-30 02:25:03
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 激动的老虎 发表的提问：
上一年度的会计科目挂错了，应该怎么调整
详细的描述一下错误的原因和金额？你们单位采用企业会计准则还是小企业会计准则？
11楼
2023-01-30 02:38:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小东姐 发表的提问：
我们公司的去年的账，会计科目记录有错，现在这么调整怎么调整
你好，错误的分录是？正确的分录应当是？
12楼
2023-01-30 03:45:43
全部回复
小东姐：回复邹老师 错误的是借 现金 贷 主营业务收入 应缴税费，应调整为 借 应收账款 贷 主营 应缴税费
2023-01-30 04:12:40
邹老师：回复小东姐借；应收账款 贷；库存现金 你好，做这个调整分录
2023-01-30 04:30:59
小东姐：回复邹老师 老师，还在吗
2023-01-30 04:45:40
邹老师：回复小东姐你好，在的，还有什么疑问？
2023-01-30 05:11:35
小东姐：回复邹老师 摘要里面是不是也要注明是调整几号凭证的
2023-01-30 05:26:35
邹老师：回复小东姐你好，摘要就是调整某某月份第多少号凭证
2023-01-30 05:46:09
小东姐：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-30 05:57:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 后来 发表的提问：
科目做错了该怎么调整？？金额没错怎么调整？
你好，科目做错了，错误的科目是什么，正确的科目又应当是什么？ 错误的科目计入了借方还是贷方？ 我需要知道这三方面的信息才可以调整的 
13楼
2023-01-30 04:46:44
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后来：回复邹老师 老师好，原来其中一家公司做收入时挂的预收账款的借方，后期接手做收入挂的应收账款借方，该怎么调整？？
2023-01-30 05:00:01
邹老师：回复后来你好，是做收入的时候借方应当计入应收账款，而不应当计入预收账款，是这个意思吗？
2023-01-30 05:29:20
后来：回复邹老师 对的，老师
2023-01-30 05:49:47
邹老师：回复后来你好，是做收入的时候借方应当计入应收账款，而不应当计入预收账款，那现在的调整分录是 借：应收账款 贷：预收账款 
2023-01-30 06:14:18
后来：回复邹老师 谢谢老师！！
2023-01-30 06:28:46
邹老师：回复后来不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-30 06:47:14
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 消失在空气 发表的提问：
之前会计把会计科目挂错了，现在要整个调整科目，怎么处理，应该挂在应付账款，挂在了其他应付款科目
借其他应付款贷应付账款
14楼
2023-01-30 06:08:45
全部回复
消失在空气：回复暖暖老师 可以全部调整过来吗？
2023-01-30 06:22:21
暖暖老师：回复消失在空气嗯，如果错了可以全部调整过来的
2023-01-30 06:47:06
消失在空气：回复暖暖老师 调账说明怎么写
2023-01-30 07:00:13
暖暖老师：回复消失在空气调整错误课目，写好XX月XX号凭证
2023-01-30 07:20:22
消失在空气：回复暖暖老师 不止一笔啊！从2013年开始，科目都挂错了
2023-01-30 07:38:33
消失在空气：回复暖暖老师 涉及很多往来账
2023-01-30 07:56:25
暖暖老师：回复消失在空气那就直接写调账处理
2023-01-30 08:14:21
消失在空气：回复暖暖老师 摘要写调账处理？然后全部调整？附件需要什么？
2023-01-30 08:30:33
暖暖老师：回复消失在空气调整分录没有附件的
2023-01-30 08:53:07
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 消失在空气 发表的提问：
之前会计把会计科目挂错了，现在要整个调整科目，怎么处理，应该挂在应付账款，挂在了其他应付款科目
你好，调账 冲应付账款调到其他应付款
15楼
2023-01-30 07:10:59
全部回复
消失在空气：回复王瑞老师 不是
2023-01-30 07:40:03
消失在空气：回复王瑞老师 要挂在应付账款科目下
2023-01-30 07:59:47
消失在空气：回复王瑞老师 之前一直挂在其他应付款
2023-01-30 08:28:02
消失在空气：回复王瑞老师 ？
2023-01-30 08:40:43
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